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保险机构资金运用关联交易自律规则

第一章总则

第一条【目的依据】为进一步强化资金运用关联交易行

业自律，规范保险机构资金运用关联交易行为，根据《关于

发挥自律组织作用规范行业发展的指导意见》（金融委办发

〔2021〕12号）、《银行保险机构大股东行为监管办法（试行）》

（银保监发〔2021〕43号）、《保险资金运用管理办法》（保

监会令〔2018〕1号）、《银行保险机构关联交易管理办法》

（原中国银行保险监督管理委员会令2022年第1号）、《关

于加强保险机构资金运用关联交易监管工作的通知》（银保

监规〔2022〕11号）、《关于印发保险公司资金运用信息披

露准则第1号：关联交易的通知》（保监发〔2014〕44号）、

《中国保险行业协会章程》等，制定本规则。

第二条【适用范围】保险集团（控股）公司、保险公司和

保险资产管理公司（以下统称“保险机构”）开展资金运用关

联交易，适用本规则。在开展资金运用关联交易的过程中，

保险机构应督促本规则中涉及的其他主体遵守本规则的有

关要求。

第三条【自律管理】中国保险行业协会（以下简称“协

会”）在国家金融监督管理总局的指导下，对保险机构资金运

用关联交易行为实施自律管理，采取自律管理措施。

第四条【总体原则】保险机构开展资金运用关联交易应

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遵守法律法规和监管规定，稳健审慎、独立运作，遵循诚实

信用、公开公允、穿透识别、结构清晰的原则。保险机构关

联方不得干预、操纵保险机构资金运用，严禁利用保险资金

进行违法违规关联交易。

第二章资金运用关联交易自律管理

第五条【保险机构主体责任】保险机构应切实履行资金

运用关联交易主体责任，按照监管规定要求，健全治理架构

和关联交易管理制度，加强关联方的识别和管理,明确资金

运用关联交易管理机制和决策流程，强化资金运用关联交易

风险管控，建立内部问责机制和举报机制，主动加强资金运

用关联交易管理。

第六条【禁止行为】保险机构开展资金运用业务,不得存

在以下行为:

（一）通过隐瞒或者掩盖关联关系、股权代持、资产代

持、抽屉协议、阴阳合同、拆分交易、互投大股东等隐蔽方

式规避关联交易审查或监管要求。

（二）借道不动产项目、非保险子公司、第三方桥公司、

信托计划、资管产品投资、银行存款、同业拆借,或其他通道、

嵌套方式变相突破监管限制,为关联方或关联方指定方违规

融资。

（三）通过各种方式拉长融资链条、模糊业务实质、隐

匿资金最终流向,为关联方或关联方指定方违规融资、腾挪

资产、空转套利、隐匿风险等。

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（四）其他违法违规关联交易情形。

第七条【保险机构股东】保险机构控股股东、实际控制

人及其他股东应当维护保险机构资金运用的独立决策，不得

通过行使有关法律法规及保险机构章程规定的股东权利以

外的方式，干预、操纵保险机构资金运用，或对保险机构董

事、监事、高级管理人员及具有保险资金运用核心业务审批

或决策权的人员行使职权施加不正当影响。

保险机构控股股东、实际控制人及持有保险公司5%以上

股权或对保险机构经营管理有重大影响的股东应当与保险

机构建立关联方信息交流机制，及时准确提供关联方名单，

保险机构据以建立并及时更新关联方信息档案；与保险机构

发生资金运用关联交易，应当遵循关联交易程序公平与实质

公平的原则，支持并配合保险机构依法履行资金运用关联交

易管理程序，不得通过关联交易进行利益输送或监管套利。

对于保险机构大股东在资金运用关联交易中的限制，监

管另有规定的，从其规定。

第八条【保险机构董监高】保险机构董事、监事、高级

管理人员（以下简称“董监高”）应当履行忠实、勤勉义务，

采取合理措施，积极预防、发现并制止违法违规资金运用关

联交易行为，维护保险机构合法权益。

保险机构董监高发现保险机构或者其控股股东、实际控

制人等存在或疑似存在资金运用关联交易违法违规行为的，

应当及时向董事会或者监事（会）报告，督促保险机构采取

有效措施。保险机构未及时采取诉讼、保全、追偿等措施避

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