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项目结算审计管理制度

一、总则

为规范项目结算审计管理工作，完善内部审计制度，提高审计工作效率和质量，制定本制

度。

二、审计管理机构

1.项目结算审计管理机构设在公司内部审计部门，负责对公司各项目的结算审计工作进行

管理和指导。

2.审计管理机构主要包括审计部门的审计主管和审计员，审计主管负责监督和指导审计员

的工作。

3.审计员应具备相关专业知识和工作经验，熟悉国家有关政策法规和公司内部审计制度，

严格履行职责，保证审计工作的客观性和公正性。

三、审计程序

1.项目结算审计程序主要包括：确定审计范围和内容、收集相关资料和信息、制定审计计

划和方案、开展审计工作、编制审计报告等。

2.确定审计范围和内容应综合考虑项目的性质、规模、复杂程度，明确审计目标和重点，

保证审计工作的全面性和有效性。

3.收集相关资料和信息包括：项目合同、结算单据、报销凭证、资金流水等，审计员应仔

细核实资料的真实性和完整性。

4.制定审计计划和方案应根据审计范围和内容，确定审计时间和工作流程，合理安排人力

物力，保证审计工作的顺利进行。

5.开展审计工作主要包括：审查资料和信息、核实项目结算、追踪资金流向、查明违规行

为等，审计员应认真执行审计计划和方案，确保审计工作的精准和准确。

6.编制审计报告应根据审计工作的结果和发现，提出合理建议和意见，明确责任和处理措

施，保证审计报告的可操作性和推动力。

四、审计责任

1.审计主管负责审计工作的组织和指导，确保审计工作的顺利进行和质量完成。

2.审计员负责具体的审计工作，严格执行审计程序和要求，提高审计工作的效率和效果。

3.项目经理、财务主管、部门领导应配合审计工作，提供必要的资料和信息，积极配合审

计员的工作。

5.审计结果应及时反馴项目经理、财务主管、部门领导等相关人员，制定整改计划和措施，

消除审计发现的问题和隐患。

六、审计监督

1.公司领导和董事会应对项目结算审计工作进行监督和评估，及时发现和解决问题，保证

审计结果的有效使用。

2.内部审计部门和公司监察部门应对审计工作进行监督和检查，防止审计工作出现失误和

漏洞。

3.外部监管部门和社会公众应对公司审计工作进行监督和评价，发现和纠正审计工作中的

问题和错误。

七、审计必威体育官网网址

审计员和相关人员应严格遵守必威体育官网网址义务，妥善保管审计资料和信息，不得泄露公司的商业

秘密和客户的隐私信息。

八、附则

1.本制度自颁布之日起实施。

2.公司领导有权对本制度进行解释和修改。

3.本制度解释权归公司领导。

以上为项目结算审计管理制度，各部门及相关人员应严格执行，确保审计工作的顺利进行

和质量完成。