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某土木建筑学院《工程经济学》课程设计

案例一

背景：

某项目建设期2年，生产期4年，建设投资贷共2200万元，其中第一年1600万

元，第二年600万元，建设期贷利息年利率为6%,建设期只计息不还，银行要求建

设单位从生产期开始的4年间偿还。请分别按等额本金偿还法与等额本息偿还法编制建

设期贷还本付息表计（算结果取整）。

1.等额本金法（表2—1—1）

借还本付息（等额本金法）单位：万元表2-1-1

序号13456

项目

1年初累计借01648236517741183592

2本年新增借16006000000

3小年应计利息481171421067136

4本年应还利息00591591591591

5本年应还利息001421067136

等额本息法表（2T-2）

价还本付息表（等额本息法）单位：万元表2-1-2

序号123456

项目

1年初累计借01648236518241250642

2本年新增借16006000000

3本年应计利息481171421097539

4本年应还本金00541574608644

5本年应还利息001421097539

其中：3—6年应还本息合计=2365*（A/P,6%,4）=683

案例二：

某建设项目有关数据如下：

1.建设期2年，运营期8年，固定资产投资总额5200万元（不含建设期贷利息）,

其中包含无形资产700万元。项目固定资产投资资金来源为自有资金与贷，贷总额

2300万元，在建设期每年贷入1200万元，贷年利率为5.85%按（季计息）,流淌资金

为1000万元，全部为自有资金。

2.无形资产在运营期8年中，均匀摊入成本。固定资产使用年限10年，残值为300

万元，按照直线法折旧，

3.固定资产投资贷在运营期钱3年按照等额本息法偿还。

4.项目运营期的经营成本见表1T9.

5.复利现值系数见表1数7,（P/A,i,3）=2.674.

问题：

1.计算建设期贷利息，运营期间固定资产年折费与期末固定资产余值。

2.按照表1-7,表1-8的格式编制还本付息表与总成本费用表。

3.建设某项目各年的净现金流量如表1