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2023年3月25证券从业资格考试《金融市场基础知识》真题

（下午-考生回忆版）

第1题单选题（每题0.5分，共40题，共20分）下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题

意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

1．（）是指债券买卖双方（资金融入方和资金融出方）在成交的同时，约定于未来某一时间以某

一约定价格双方再进行反向交易的行为。

A．现券交易

B．回购交易

C．远期交易

D．期货交易

【答案】B

【解析】回购交易，是指债券买卖双方（资金融入方和资金融出方）在成交的同时，约定于未来某一

时间以某一约定价格双方再进行反向交易的行为。

2．在金融衍生工具中，互换交易是按照（）计算。

A．实际金额

B．名义金额

C．本金总额

D．本金差额

【答案】B

【解析】互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金

融交易。从交易结构上看，可以将互换交易视为一系列远期交易的组合。1981年美国所罗门兄弟公司为IBM

和世界银行办理首笔美元与马克和瑞士法郎之间的货币互换业务以来，互换市场的发展非常迅速。目前，

按【名义金额】计算的互换交易已经成为最大的衍生品交易品种。

3．现代金融机构的风险管理是一种全面风险管理，管理的目标为（）。

A．降低风险

B．减少损失

C．平滑收益

D．创造价值

【答案】D

【解析】风险管理的目标是【创造价值】，而不是减少损失或降低风险。

4．期权交易实际上是一种权利的单方面有偿让渡，期权的买方以支付一定数量的（）为代价而

拥有了这种权利。

A．手续费

B．佣金

C．期权费

D．保证金

【答案】C

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【解析】金融期权是指合约买方向卖方支付【一定费用（称为期权费或期权价格）】，在约定日期内（或

约定日期）享有按事先确定的价格向合约卖方买卖某种金融工具的权利的契约。

5．下列关于交易所交易基金（ETF）的说法，错误的是（）。

A．ETF的基金份额不可变

B．ETF可进行申购、赎回

C．ETF可在二级市场进行买卖

D．ETF联接基金追求跟踪误差最小化

【答案】A

【解析】选项A错误，ETF是一种在交易所上市交易的、【基金份额可变】的基金。

6．外国债券一般由（）的证券公司、金融机构承销。

A．投资者所在国

B．发行者所在国

C．发行地所在国

D．第三国

【答案】C

【解析】在发行方式方面，外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销。

7．下列完善资本市场互通互联机制的实践中，开通时间最晚的是（）。

A．沪伦通

B．沪港通

C．香港与内地债券通

D．深港通

【答案】A

【解析】深港通2016年12月5日正式启动；

【沪伦通于2019年6月17日启动】；

沪港通于2014年11月17日正式开通；

2017年，香港和内地之间启动了债券通计划。

8．对证券投资基金从证券市场中取得的收入，（）企业所得税。

A．减免

B．暂不征收

C．第