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[财务情况说明书范文8篇]财务情况说明书范文3篇

某某某某年，我公司深化改革，转换经营机制，扩大开放，促进发展，取得了一定的成绩。但由于运输市场竟争激烈，货源严重不足，某某港生产经营遇到了前所未有的困难，全港职工团结一心，奋力拼搏，经受了市场经济的严峻考验，现将年度财务情况作如下说明。

一、生产经营状况

全年完成货物吞吐量某某万吨，为年计划的某某%，超额完成了市政府下达的某某万吨，比上年某某万吨，减少某某万吨;完成装卸自然吨某某万吨，比上年某某万吨减少某某万吨;完成客运量某某万人次，比上年某某万人次减少某某万人次;集装箱运输有较大发展，完成集装箱某某，为年计划的某某%，比上年增加某某;某某外贸码头全年接纳外轮三艘，外贸比上年减少某某万吨;全港完成收入某某亿元，比上年某某亿元减少某某万元。

上述可知，港口主要经济指标除吞吐量和集装箱外比去年同期有所下降，其主要原因如下:

1.国家政策的宏观调控对交通运输市场影响较大，整个长江水运运输不景气。

2.货源减少，生产严重不足。第一，港口建设费和客货运附加费的开征，使港口费率提高，而货主和地方码头不征收“两费”，大量货主、货源弃港而走;第二，“三角”的影响依然存在，电厂欠煤矿大量资金，而煤矿欠钱不发货，旧债不结新债又起，影响了煤炭发送量，减少煤炭某某万吨;第三，货主对煤炭质量要求越来越高，港口作为承运部门，客观上受到影响;第四，某某磷矿由于铁路运输受阻，车皮难以到港。

3.港口还未走出计划经济模式，机制不活，管理较差，不适应社会主义市场经济的要求。

二、利税完成情况

我公司某某某某年度完成利润某某某某万元，税金某某某某万元。

1.利润情况，某某某某年我局出现全面亏损，其主要原因:

(1)总收入大幅度减少，比上年减少某某万元。

其中:装卸收入某某某某年为某某万元，某某某某年为某某万元，减少某某万元;堆存收入某某某某年为某某万元，某某某某年为某某万元，减少某某万元;其他收入某某某某年为某某万元，某某某某年为某某万元，减某某万元。代理收入某某某某年为某某万元，某某某某年为某某万元，减少某某万元。港务收入某某某某年为某某万元，某某某某年为某某万元，减少某某万元。港务收入由于某某某某年新旧会计制度转轨，只反映下半年收支情况，某某某某年反映全年，故有所增长。

(2)总成本大幅度上升，由于物价上涨，国家政策不断出台，增加开支某某万元，主要有:

①工资及附加费增长某某万元;

②动力及照明增加某某万元;

③客运站、某某外贸码头、某外贸码头、某某散货码头投产按总资产的三分之一计提折旧，增加折旧费某某万元;

④修理费取消计提方法，实行实报实销，增加开支某某万元;

⑤外付力资单价提高，增加开支某某万元;

⑥离退休人员工资根据国务院某某号文件精神，增加开支某某万元;

⑦挖泥费增加开支某某万元。

(3)目前港口有两大业务亏损，一个是港务，由于某某改征船舶港务费，收走船舶港务费某某万元，造成港务亏损某某万元;另一个是综合服务包干业务亏损某某万元，这两项亏损是港口自身无法解决的。

(4)贷款利息进成本，我公司某某某某年进财务费用的长期借款利息为某某万元。

2.税金情况

某某某某年完成流转税某某万元，其中营业税某某万元，城建税某某万元，已交流转税某某万元，其中营业税为某某万元，城建税某某万元。某某某某年完成行为税某某万元，其中房产税某某万元，车船使用税某某万元，土地使用税某某万元，印花税某某万元。

以上税款已全部解缴。

三、利润分配情况

我公司对某某港、某某厂、某某厂实行利润内部全留，亏损自己弥补;本部亏损某某万元，由本部进行调整。

四、经济效益评价指标

1.收入利润某某

2.总资产报酬率某某

3.资本收益率某某

4.资本保值增值率某某

5.资产负债率某某

6.流动比率某某

7.社会贡献率某某

8.社会积累率某某

五、几点说明:

1.我公司是某某工效挂钩的单位，采取总挂总提，实行双挂，根据某某某某年经营，出现严重的亏损，其主要原因某某局改征船港费某某万元、分摊长期贷款利息某某万元、再加上港口离退休人员，按国务院某某号文件精神增加工资某某万元，这些政策企业难以消化，请求交通部某某局、市有关部门对我局工效挂钩给予一定优惠政策。

2.我公司项目客运新站、某某外贸码头、某某散货码头相继投产，固定资产原值达某某亿元，由于各种原因，目前达不到设计能力的某分之某，按照有关规定，计提折旧按总资产的某分之某提取。

某某公司财务部

某某某某年某某月某某日

一、企业基本情况：

我某某有限公司，具有一般纳税人资格，公司于20某某年8月30日经中山市工商行政管理局注册登记成立。公司经营所在某某市某某，法人代表是某某，经营范围包括：加工、销售：五金制品。

二、主要会计制度：

我公司执行《中华人民共和国企业会计制度》及其补充规定，采用公历年1月1日起