董事会审计委员会年度审计工作规程.doc

附录：

某某集团股份有限公司董事会审计委员会

年度审计工作规程

第一条为进一步提高公司信息披露质量，充分发挥公司董事会审计委员会（下称“审计委员会”）在信息披露方面的作用，根据中国证券监督管理委员会的要求，以及《公司章程》和公司《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，特制定本规程。

第二条年度财务报告审计工作的时间安排由审计委员会与负责公司年度审计工作的会计师事务所协商确定。

第三条公司董事会审计委员会有权了解会计师事务所的审计工作进度及在审计过程中发现的问题，并督促会计师事务所在约定的时间内提交审计报告。审计委员会应当以书面形式记录督促的方式、次数和结果，并由相关责任人在书面意见上签字确认。

第四条审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见。

第五条年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。

第六条年度财务会计审计报告完成后，审计委员会需进行表决，形成决议后提交董事会审核。

第七条审计委员会在向董事会提交年度财务会计审计报告表决决议的同时，应向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。

第八条审计委员会依据本规程形成的文件均应在年报中予以披露。

第九条董事会审计委员会对在公司年报编制过程中所获知的信息负有必威体育官网网址义务，严防泄露内幕信息、进行内幕交易等违规违法行为的发生。

第十条本工作规程自公司董事会会议审议批准后实行，未尽事宜，依照有关法律、法规、部门规章及公司章程的有关规定执行。

第十一条本工作规程自公司董事会审议批准后实施。

某某集团股份有限公司董事会

二OO九年一月二十日