2024年审计下半年工作计划.pdf

2024年审计下半年工作计划

一、总体目标

根据公司要求，完成下半年的审计工作，确保财务报表的准

确性和合规性，并提供有效建议，为公司的经营决策提供支持和

保障。

二、具体任务

1.确定审计对象

根据公司的结构和业务特点，确定下半年度需要审计的对

象，包括各部门的财务报表、内部控制制度等。

2.制定审计计划

根据审计对象和审计的目标，制定详细的审计计划，包括审

计时间安排、审计程序和方法等。

3.进行初步探讨

与被审计对象进行初步接触，了解其内部控制制度和财务报

表的准备情况，调查初步问题和隐患，并与被审计对象达成初步

合作意向。

4.进行现场审计

按照审计计划，组织审计团队进行现场审计工作，包括对财

务报表的抽样检查、内部控制制度的测试和评估等。

5.分析审计结果

根据现场审计的结果，进行数据分析和审计分析，找出问题

和不合规的地方，并与被审计对象商讨解决办法。

第1页共5页

6.提出审计意见

根据审计结果和分析，向公司管理层提出审计意见，包括财

务报表的审核意见和内部控制缺陷的改进建议。

7.跟踪审计建议的实施

对于审计意见中提出的问题和建议，跟踪被审计对象的落实

情况，确保问题得到解决并改进措施的有效实施。

8.准备审计报告

根据审计结果和分析，准备审计报告，包括审计意见、问题

汇总和改进建议，并提交给公司管理层和相关部门。

9.提供其他审计支持

根据公司要求，提供其他审计支持和服务，包括对特定业务

的审计、风险评估等。

三、工作措施

1.及时沟通和协调

与被审计对象及时进行沟通和协调，明确审计的准备工作和

要求，并提供必要的支持和帮助。

2.严格执行审计程序

按照公司和国家相关标准和规定，严格执行审计程序，确保

审计工作的准确性和可靠性。

3.注重团队合作

加强团队合作，发挥各成员的专业优势，加强协作，提高工

作效率和质量。

第2页共5页

4.持续学习和改进

关注国内外审计动态，不断学习和提升自己的专业水平，改

进审计方法和技术，提高审计工作的效果和价值。

四、预期成果

1.提供准确和可靠的审计结果

通过严格的审计程序和方法，提供准确和可靠的审计结果和

意见，确保公司财务报表的准确性和合规性。

2.提出有效建议

在审计过程中，发现问题和不合规的地方，并提出有效的改

进建议，为公司的经营决策提供支持和保障。

3.完成审计任务

按照计划，完成下半年的审计任务，保证工作按时按质完

成，为公司的发展提供保障。

4.落实审计建议

对于审计意见中提出的问题和建议，跟踪落实情况，确保问

题得到解决并改进措施的有效实施。

五、风险和挑战

1.时间压力

下半年度是公司工作高峰期，时间紧张，需要合理安排工作

进度，提高工作效率。

2.项目复杂性

第3页共5页

公司业务范围广泛，审计对象多样化，需要针对不同的业务

进行审计，增加了工作的难度。

3.信息披露不完整

有些被审计对象的财务信息披露不完整，需要与其沟通协

商，确保获取到准确的信息。

4.内部协作不畅

在跨部门的审计工作中，可能会遇到合作困难和沟通不畅的

情况，需要加强沟通和协调，提高内部协作效率。

六、工作安排

1.7月份：制定审计计划，明确审计对象和时间安排，并与

相关部门进行初步沟通协调。

2.8月份：进入现场审计阶段，进行现场检查和测试工作，

收集财务信息，初步发现问题和隐患。

3.9月份：进行审计结果的分析和整理，撰写审计意见和建

议，与被审计对象进行沟通和商讨。

4.10月份