600589广东榕泰2022年现金流量报告.pdfVIP

广东榕泰2022年现金流量报告

一、现金流入结构分析

2022年现金流入为109,891.2万元，与2021年的321,548.21万元相比

有较大幅度下降，下降65.82%。企业通过销售商品、提供劳务所收到的现

金为39,253.93万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期

现金流入总额的35.72%。企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足

经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加16,832.01万元。在当期的

现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得

的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的27.14%。表明企业正在

进行投资结构调整。企业投资结构的调整并没有对当期的经营活动带来负

面影响。

二、现金流出结构分析

2022年现金流出为97,136.49万元，与2021年的376,515.36万元相比

有较大幅度下降，下降74.20%。最大的现金流出项目为购买商品、接受劳

务支付的现金，占现金流出总额的49.15%。

第1页共4页

三、现金流动的稳定性分析

2022年，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定

性明显下降。2022年，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性

明显下降。2022年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务

收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收回投资收到的现金；收

到的税费返还。现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付

的现金；投资支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；支付给职

工以及为职工支付的现金。

四、现金流动的协调性评价

2022年广东榕泰投资活动需要资金1,918.6万元；经营活动创造资金

16,832.01万元。投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金

净流量满足。2022年广东榕泰筹资活动需要净支付资金2,158.7万元，也

被经营活动所创造的资金满足。总体来看，当期经营、投资、融资活动使

企业的现金净流量增加。

五、现金流量的变化

2021年现金净亏空54,967.3万元，2022年扭亏为盈，现金净增加

12,754.71万元。

第2页共4页

2021年经营活动现金净亏空41,812.24万元，2022年扭亏为盈，现金

净增加16,832.01万元。

2022年投资活动产生的现金流量净额为负1,918.6万元，与2021年的

69.55万元相比，2022年投资活动现金净支出1,918.6万元。

2022年筹资活动产生的现金流量净额为负2,158.7万元，与2021年负

13,224.46万元相比资金流出有较大幅度减少，减少83.68%。

六、现金流量的充足性评价

从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金

来偿还有息债务约需要8.34年，当前企业债务偿还率为0%，如果按照本期

债务偿还速度，则还债期为328,451.72年。从近三年情况来看，企业经营

活动产生的现金流量净额不能满足购建固定资产、无形资产和其他长期资

产所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的

需要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。

现金偿债能力指标

项目名称2020年2021年2022年

现金流动负债比(%)-14.3-36.248.73

经营偿债能力-0.14-0.230.09

现金流动资产比(%)-9.97-45.3932.92

经营还债期-5.17-3.468.3