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集团财务管控管理制度规章

财务管控管理制度规章框架目录

1概述

1.1目的

1.2指导思想

1.3原则

1.4适用范围

1.5释义及修订

1.6定义

2财务管控管理组织及岗位设置

2.1财务管控管理及会计组织结构图

2.2机构部门职能

财务会计机构职能

财务战略规职能

负责任与其他相关机构部门一起研究和策集团公司的财务战略规，包括：中长期筹

资策略和多元化投资战略和税务规等；负责任和投资机构部门一起规集团公司资本运作

方案；负责任制定集团公司会计核算制度规章与程序和财务管控管理制度规章与财务规范:

负责任制订集团公司财务指标。

资金管控管理职能

负责任管控管理资金的来源和运用以及分配，重点强调现金头寸的管控管理，控制公司

资金的

流动性风险管控管理，同时也保证资金的盈利性与风险的权衡。

财务预算和计与分析职能

协调并组织集团公司各机构部门年度预算或相关预测的编制，并在其他机构部门的预算

或相关预测的基础上编制年度或预测。参与评议固定资产更新改造和大修理预算。参与公司

融资和投资计的编制工作。定期和不定期撰写财务分析报告向董事会和总经理报告公司经

营情况和预算指标完成情况及财务预警；对公司财务及经营提出建议；对公司融资和投资和

利润分配和股利分配提供财务意见。对预算完成情况进吁监督和分析和汇报。

会计核算和报告与财务信息披露职能

负责任集团公司会计核算业务,包括保持会计记录和准备对外报送的会计报表和合并会

计报表及相关的内部管控管理报表；负责任收集财务信息，编制对外报送的财务信息披露。

财务监督与考核职能

按会计监督工作规范的相关要求进行会计监督管控管理。参与审核集团公司重大经济协

议合同的订立，对协议合同执行情况进行财务监督。对集团公司费用预算和固定资产更新改

造和大修理及收支计完成情况进行考核;对公司财务部卜”会计机构工作完成情况进行考

核。

斐产管控管理职能

为保证公司实物资产的安全与完整，负责任制订或参与协助相关机构部门共同制订公司

固定资产和备品配件相关管控管理制度规章，包括固定货产更新改造大修理预算制度规章和

固定资产清查盘点制度规章和工程审核制度规章和设备及工程质量验收制度规章和设备内

部调拨制度规章和固定资产报废与处置和设备维护保养制度规章和备品配件预算制度规章

和备品配件盘点制度规章和安全库存量制度规章和备品配件质量验收入库制度规章和各品

配件库龄分析制度规章等，

其他综合管控管理职能

负责任提交并执行董事会利润分配和股利分配方案；

负责任会计档案的管控管理工作；

负责任保管有价证券；负贲任保管财务公章；

组织和协调公司各项外部检查和审计工作，包括年度会计报表审计和中期会计报表审阅

和年度外汇年检等；

办理各项保险业务和社会购买力的报批手续：

负责任建立财务有关人员岗位责任制；对委派财务主管有关人员提名和考核，提出聘任

和调动和解聘建议；

负责任公司的税务相关工作，税务申报和与税务局联系等。

2.3财务部岗位职

2.3.1.财务部总经理

岗位使命

组织并负责任集团公司的财务管控管理和预算管控管理和会计管控管理及内部审计监

督等方面的工作，参与集团公司绩效管控管理和投资管控管理和预算管控管理等重要经营问

题的研究和分析和论证。

主要岗位职责

参加总经理办公会，参与集团公司重大决策；

相关领导制订集团公司财务管控管理和预算管控管理和内部审计监督及会计核算制度

规章，并监督各项制度规章的执行；

组织集团公司的会计核算和内部审计和财务预算的编制和财务报表的汇总和审核;确保

财务信息的准确和及时；

进行税务规划，审核制定公司内部的税务安排使在合法合规的前提下，减少公司税收负

担；

组织对集团公司财务指标进行分析与评估，为公司的相关决策提供支持，并为规戈1和绩

效考核等工作的进行提供事实依据；

组织集团