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账务检查问题整改报告

1.账务检查问题整改报告篇一

我公司积极组织，认真开展自查，现就自查情况报告如下：

一、财务收支情况

在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保

证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登

记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务

事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的.规

定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和

重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，

在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。

二、单位内部控制制度建立和执行情况

根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管

理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章

制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位

财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达

到了以下三点要求：

1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，

以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提

高了资金使用效益。

3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪

费现象的发生。

三、固定资产管理和使用情况

为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采

购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会

计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对

等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面

通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，

公物私用及其他违规问题。

四、存在问题

通过自查，我公司在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督

制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、

财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更

有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。

2.账务检查问题整改报告篇二

我站根据局会议精神，结合本单位的实际情况，对本单位财务工作情况进行了认

真的自查，现就自查情况报告如下：

一、财务收支情况

在财务工作过程中，我站严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证

其真实完整，20xx年7月31日以前本单位根据实际发生的业务事项进行会计核

算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。20xx年8月1日实施站

财局管后，严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会

计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数

据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实

际工作需要，又考虑财力可能，根据各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有

压，确保重点，统筹安排，合理支出。

二、单位内部控制制度建立和执行情况

根据我站工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理

制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制

度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财

产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到

了以下四点要求：

1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，

以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提

高了资金使用效益。

3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪

费现象的发生。

4、明确规定个人不得私自承接相关工程项目。

三、农民用水者协会账户的管理和使用情况

根据本单位工作实际，由农民用水者协会承接的各类工程项目，严格按照有关程序

进行预、决算及合同签订，资金一律进入协会银行账户，并按照《会计法》的规定

建立了账簿、做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致；另一方

面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。

四、存在问题

通过自查自纠，我站在财务管理和财务工作