2021年一建经济思维导图.pdf

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资金时间价值的概念(利息是时间价值的一种)

1.资金使用的时间

2.资金数量的多少

影响资金时间价值的因素

3.资金投入的回收特点(晚投早收)

4.资金周转速度

①社会平均利润率是利率的最高界限

②借贷成本的供求状况:借贷资本供过于求,利率下降;

供小于求,利率上升

③借出资本的风险:借出资本风险越大,利率越高

利率的影响因素

①横轴表示时间轴,向右延伸表示时间的延续;时间轴上

④通货膨胀

的点称为时点,通常表示的是该时间单位末的时点

⑤借出资本期限长短:期限越长,不可预见的因素就越

②垂直箭头代表不同时点的现金流量情况(对投资人而

多,风险就越大,利率就越高

现金流量图言,箭头向上表流入,向下表流出)

单利(利不生利)→F=P(1+n×i)

绘制的四个要点

利息的计算

③在现金流量图绘制中,箭线长短只要能适当体现各时点现金流量数

④箭法与时间轴的交点为现金流量发主的时点(当期末下期初)

复利(利生利)→F=P(1+i)^n

值的差异,并在各箭线上方(或下方)注明其现金流量的数值即可

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