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税务筹划技巧与政策解读

TOC\o1-2\h\u2693第1章税务筹划基本概念与原则 4

173591.1税务筹划的定义与意义 4

198421.2税务筹划的原则与风险 4

271091.3税务筹划与偷税、避税的区别 5

6580第2章税收政策概述 5

100012.1我国税收体系结构 5

259962.2税收政策分类与特点 5

326652.3税收优惠政策解读 6

21863第3章企业所得税筹划技巧 6

150533.1投资收益的税务筹划 6

77053.1.1利用税收优惠政策 6

86863.1.2投资结构优化 6

52933.2资产处置的税务筹划 7

274933.2.1资产转让的税务筹划 7

75063.2.2资产折旧的税务筹划 7

236783.3企业重组的税务筹划 7

313773.3.1股权收购的税务筹划 7

159463.3.2企业合并与分立的税务筹划 7

182293.3.3企业清算的税务筹划 7

26205第4章个人所得税筹划技巧 7

308754.1个人所得税优惠政策利用 7

231524.1.1充分了解税收优惠政策 7

297524.1.2合理安排个人收入与支出 7

36414.2工资、薪金所得的税务筹划 7

231934.2.1税前扣除项目的合理运用 8

299514.2.2年终奖税收筹划 8

315354.2.3股票期权与股权激励的税务筹划 8

114304.3投资理财所得的税务筹划 8

162864.3.1股票、基金投资税务筹划 8

302844.3.2保险产品投资税务筹划 8

47194.3.3房地产投资税务筹划 8

4275第5章增值税筹划技巧 8

92925.1增值税优惠政策及利用 8

273995.1.1国家税务总局发布的增值税优惠政策 8

195085.1.2各地区适用的增值税优惠措施 8

68495.1.3如何合理利用增值税优惠政策 8

251675.1.3.1企业纳税人在税收筹划中应关注的主要优惠政策 8

55585.1.3.2结合企业实际情况选择适宜的优惠政策 8

128645.1.3.3注意增值税优惠政策的时间限制和条件 8

311255.2增值税进项税额的筹划 8

187305.2.1进项税额抵扣的原则与条件 8

134095.2.2进项税额筹划的主要方法 9

176055.2.2.1优化供应链，选择合适的供应商 9

157875.2.2.2合理安排采购时点，避免进项税额损失 9

133665.2.2.3准确区分可抵扣与不可抵扣进项税额 9

201115.2.3进项税额筹划的注意事项 9

247095.2.3.1遵循税法规定，防止出现违规行为 9

140295.2.3.2注重成本效益分析，避免过度筹划 9

168715.3增值税销项税额的筹划 9

80505.3.1销项税额确认的方法与技巧 9

205365.3.2销项税额筹划的主要策略 9

204535.3.2.1合理安排销售合同条款，避免增值税风险 9

41785.3.2.2利用税率差异，降低销项税额负担 9

287675.3.2.3灵活运用价外费用，合理调整销项税额 9

33745.3.3销项税额筹划的注意事项 9

238245.3.3.1关注税收政策变化，适时调整筹划策略 9

89405.3.3.2合理把握筹划尺度，避免诱发税务风险 9

305935.3.3.3加强内部管理，保证税务筹划的合规性 9

29493第6章土地增值税筹划技巧 9

40836.1土地增值税优惠政策解读 9

219096.1.1现行土地增值税优惠政策概述 9

37896.1.2优惠政策适用条件及范围 9

275816.2土地取得环节的税务筹划 9

16186.2.1土地购置阶段的税务筹划 9

2136.2.2土地使用权转让的税务筹划 10

223286.3房地产开发与销售的税务筹划 10

215626.3.1房地产开发环节的税务筹划 10

99506.3.2房地产销售环节的税务筹划 10

13157第7章企业并购重组税务筹划 10

72087.1企业并购重组的基本概述 10

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