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质量检查工作的报告

质量检查工作的报告

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一、领导重视、职责明确

为认真做好这项工作，在接到省财政厅通知后，我局即进行

了研究部署，确定由分管财政监督检查工作的__副局长牵头负责，

从监督检查科、会计管理科、企财科等相关科室抽调了六名业务

骨干，还聘请了县人民银行会计科科长、会计师事务所的两位注

册会计师组成两个检查组。为了充分认识到本次检查的重要性，

全面提高每位参检人员的思想觉悟和业务水*，6月13日，集中

全体参检人员强调了检查纪律，并就具体的检查方法、步骤、具

体检查中应注意的问题等进行了辅导培训。

二、认真检查、不走过场

每位参检人员都以高度的责任心，全身心的投入到本次检查

中去，对被检查单位的会计凭证、会计帐簿、财务报表和其它会

计资料的真实性、完整性进行了全面的检查，对查出的问题，能

以事实为依据，以法律为准绳，严格按照《中华人民共和国会计

法》、《*关于违反财政法规处罚的暂行规定》，以及*《财政检查工

作规则》的有关要求实施检查和处理。

三、检查中发现的主要问题：

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1、未按规定填制、取得合法的原始凭证，违法使用白条子

（收款凭证、付款凭证）现象依然存在，个别单位贪图省事，应

该使用正式发票入帐的也用付款凭证等白条子入帐，从而诱发了

偷漏税行为。

2、票据报销不规范。有些单位的票据报销没有经办人、用

途或者单位负责人签字，也有个别的付款凭证没有领款人签收，

取得的凭证无付款人名称等。

3、个别单位未按会计制度规定设置会计帐簿，主要是总帐

不全，明细不明；帐表不符，报表中的收入总额与明细帐中的收

入总额相差16。5万元；经实际现金盘点，该单位白条子抵库9.2

万元；同时，2023年度会计报表未委托会计师事务所审计。

4、工会帐簿不规范，没有依法设帐，使用的票据随意性强，

管理工会会计帐簿的往往是不懂会计业务、没有会计从业资格的

人员。

5、内部会计管理制度不完善。有的`单位没有内部会计管理

制度；有的单位只是临时拼凑了几条，敷衍检查；有的单位是几

年以前规定的制度，许多内容已严重滞后或过时，已根本无法与

目前的形势相适应。对于本次检查中被查处的单位，我们要求

必须在规定的期限内，按照通知书的要求，认真整改。同时我局

还将进行跟踪检查，如再发现违法情况，将根据《中华人民共和

国会计法》等有关财经法规，从严进行处理。

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为了切实加强会计监督检查力度，进一步整顿和规范会计秩

序，抵制和制止会计造假行为，努力提高会计信息质量。按照市

财政局的总体部署和要求，根据《中华人民共和国会计法》的有

关规定和市财政局《关于开展2__年会计信息质量检查和会计事

务所执业质量检查的通知》(普财监2__年第6号)的文件精神，从

__年7月中旬至8月3日，我局积极组织开展了全县会计信息质

量检查工作。现将有关情况总结如下：

一、领导重视，职责明确

为了认真做好会计信息质量检查工作，在接到市财政局文件

后，我局立即进行了研究部署，并成立检查领导小组，由分管财

政监督检查工作的副局长牵头负责，从监督检查法制股、会计股、

农业股、行财股、企业股、国库股、社保股、国资股等相关股室

抽调了1名