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驾校财务管理

篇一：驾校收款管理制度

xx驾校收款管理制度

第一条目的

1.1为规范收款管理，避免资金风险，保障公司权益，

特制定本制度。

第二条适用范围

2.1本制度适用于九寨驾校总校收取培训费和收取各

分校的管理费。

第三条收款管理

3.1所有现金、支票、汇票等货币资金都必须由负责资

金业务的专人收取，其他任何部门或

人员不得以任何名义或者理由收取任何一项款项。

3.2各个分校向总校缴纳各种款项，应通过转账方式汇

入总校指定的对公账户。

3.3收费专员向学员收取的现金培训费用，必须当天及

时的存入总校的银行

账户。

3.4不得从收到的公款中坐支现金。

3.5收费专员向学员收款、以及收取各个分校的各种款

项，必须向交款方开具正规的发票。

第四条发票管理

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4.1收取现金时，必须开具正规的税务发票，禁止开具

收据及白条子。

4.2开具发票时，应详细写清楚收款日期、交款单位

全称、款项具体内容、款项所属期间、票大小写金额等项目

必须填写完整、正确，不能简写或遗漏任何项目。

4.3填制好发票后，报销联交给经交款人确认无误后由

交款人在发票中签名确认。所有发票均应连续填开，禁止跳

号使用；收据存根联必须连号、完整，不能缺号。作废发票

联次必须完整，不能缺失任何一联，收据中均应标注“作废”

字样。

4.4收款人交回各种已经填开完毕的旧发票时，每本发

票的封面应统计填写该本发票的收款总额，应由财务部收入

会计对该等发票进行核销，应将发票登记的收款总额与账务

中记录的金收款额逐一核对无误。收入会计必须严格坚持发

票比对核销原则，如果发现交回的发票存在缺号、作废联次

不全、发票金额与账载金额不符等异常情况，必须及时向负

责人汇报并查明原因。

第五条资金日报

5.1收费专员应根据每天所收业务单据金额，每天填写

《培训费收入日报表》和《分校管理费日报表》，日报表收

款金额必须与所附的原始单据合计金额一致。

7.15.2每月月底收费专员把本月的《培训费收入日报

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表》和《分校管理费日报表》以及银

行存单，发票记账联和电脑操作员的维尔报名系统基本

导出表格上交到财务会计处，由会计核对无误后计入当月收

入。

第六条生效日期

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8.1本制度自20xx年x月x日起生效，以前相关规定

若与本制度不一致，以本制度为准。

8.2本制度由xx驾校财务中心负责解释。

xxxx机动车驾驶培训学校

第2页共2页20xx年x月xx日

篇二：驾校资产管控文件

资产管理制度

1、目的:

为了对公司的资产进行合理的购买、使用与管理，提高

工作效率，特

制定本规定。

2、适用范围: