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现金管理调研报告

篇一：现金管理调研报告

库存现金是信用社金融服务的不可或缺的交易内容，做好库存现金管理，

是做好金融服务工作的重要保障，是管控风险，案件防范的重中之重，也是提高精

细化管理水平，打造效益富社工程的重要保证。然而，目前农信社的库存现金管理

却存在着此彼问题，不尽完善，有待进一步规范。如何在既保证业务经营中备足现

金正常支付，又确保现金安全的前提下做好现金的使用和管理，提高现金使用效

率，压缩非生息资产占比，降低现金库管风险和业务经营风险，是现阶段农信社库

存现金管理中不可忽视的问题。

一、存在的问题及原因分析

(一)硬币和残币堆积。农信社地域覆盖广，地理位置偏远，营业网点多分

布在农村地区，经济、交通、市场、文化、观念、素质等因素导致硬币和残币市场

流通难，呈现出堆积现象。一是硬币投入难度大，市场使用率低，投放少，回收

多。由于硬币携带不便，真假难辨，容易丢失，在农村使用渠道单一，群众对硬币

有较大的排斥现象，硬币回笼数量远远大于投放数，致使现金库存量增加，囤积现

象凸显。以我社(四川省岳池县农村信用合作联社)为例，全辖共48个营业网点，

其中地处农村网点达37个，目前我社硬币的数量已达10万余元之多，存放时间长

达1年以上。二是残币数量多，损坏程度大。由于农村地区的地理气候、市场体

系、居民素质、现金交易频繁等因素，致使残币屡现不止，屡缴不尽。按照人民银

行残币管理规定，金融机构所兑换的残币需成捆后才能上缴，但由于币种的多样

化，加之人力资源短缺，数量不够的未成捆残币就只能积压在库房内，日积月累，

导致农信社现金库款量不断增加，既增加了安全隐患，也减少了收益。

(二)库存量限额难以预测。一是农村信用社面向“三农”，服务面广、对

象多，代理业务品种繁、金额大，现金供给时间不固定，需求不稳定，无形中给管

理部门对各社库存限额核定增加了难度。二是资金结算渠道欠完善。随着大小额支

付系统、农信银等网络汇兑业务的开通，农信社的资金结算效率、功能较以往大大

增强，但由于属于农信社自己的、具有现代化支付功能的银行卡迟迟未发，这就增

加了习惯用“卡”办理跨行、跨区域业务的客户使用现金的频率。三是现代化支付

结算业务未有效推广。广大群众对新的现代化支付业务了解不明白，理解不深刻，

使用不信任，没有形成利用新科技结算工具的良好社会氛围，致使农村地区市场交

易中现金交易仍占主流。四是近年来农村金融机构的锐减，而资金需求量呈增长趋

势，客观上增加了农村信用社库款管理压力，这些都给准确核定库存限额带来了一

定的难度。

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(三)库存现金申报方式安全隐患较大。现阶段信用社普遍采取电话申报、

钞车押送方式解决库存现金余、缺问题，一定程度上增加了安全隐患，上升了经营

风险。

1.电话申报存在隐患。一是容易泄密。一方面，信用社工作人员在上班期

间进行现金申报时，柜台外难免有客户存在，申报金额、时间等信息易泄露，给不

法分子可乘之机;另一方面，在科技时代，信息传输过程中可能被不法分子偷听，

进而可能诱发高科技犯罪。二是容易出错。利用电话申报，准确度有依赖电话线路

的好坏，容易出现金额、时间、调入或调出等要素错误的情况。一些信用社为了不

泄密，采用编译密码的方式进行申报，但密码编译的复杂性增加了工作人员的操作

难度，进而也就可能增加差错率。三是责任明确较难。电话申报时主要靠姓名询问

或话筒声音判断申报人，乱报姓名的情况不能完全排除，失声情况难免出现，一旦

出现误报、谎报、乱报等违规情况，责任明确及