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财务日常报销制度

1.前言

为了规范公司财务管理，避免不必要的经济损失和财务风险，公司特制定了本

财务日常报销制度。本制度是公司财务管理的重要组成部分，适用于公司职工在日

常工作中发生的各项费用报销。

2.适用范围

本制度适用于公司全体员工在公司工作期间发生的各项费用报销，包括但不限

于办公用品、交通费、通讯费、差旅费、招待费、培训费等。

3.报销程序

3.1报销申请

公司员工在发生费用时应先进行请示和申请，包括以下内容：

1.报销日期；

2.报销金额；

3.相关票据如发票、收据、凭证等。

3.2报销审核

报销审核应在申请提交后及时进行，审核主要内容如下：

1.原始凭证是否符合报销规定；

2.报销金额是否符合标准，是否存在超标报销；

3.报销事项是否在岗位职责范围之内。

3.3报销审批

报销审批由相关职能主管进行，主要任务如下：

1.对报销审核通过的申请进行审批；

2.对报销未通过的申请进行处理。

3.4财务核算

财务核算是报销程序的最后一环，主要任务如下：

1.根据申请和审核记录进行财务核算；

2.对核算结果进行报销处理。

4.费用标准

公司规定了一些费用标准，员工在进行报销前应认真了解相关规定。具体标准

如下：

费用类型标准

交通费根据实际情况报销，最高不超过每日200元

通讯费根据实际情况报销，最高不超过每月300元

员工招待费根据实际情况报销，最高不超过每人每餐300元

差旅费根据实际情况报销，国内差旅线路不得超出限制范围，国际差旅应

严格控制费用

培训费用根据公司相关规定执行

办公用品、设根据实际情况报销，具体标准参照公司内部规定

备

5.报销规定

5.1报销时限

报销时限原则上不超过一个月，超过时限的报销，需经主管批准并在票据有效

期内。

5.2超标规定

一般情况下，公司不接受超标报销。如特殊情况需超标报销，需经过相关主管

批准，并说明原因。

5.3多次报销

同一费用发生多次报销的，应在上次报销结算后再次进行报销，并附上上次报

销凭证原件和结算表。

5.4多余发票处理

如出现多余发票，在财务核算结束后应由报销人尽快销毁。

6.其他规定

6.1票据要求

1.发票和收据必须全部盖章；

2.发票和收据需要在报销单上粘贴，发票和收据必须原件，不得复印、

扫描、抄写、涂改。

6.2报销单填写要求

报销单上必须全部填写完整，缺项未填或信息不完整的，财务部门不予受理。

6.3申请和审批流程

公司针对不同职能部门，制定了不同的申请和审批流程，要求员工严格按照相

关要求进行操作。相关要求详见公司内部规定。

6.4违规处理

如发现员工违反报销制度规定进行虚报、少报、重复报销等行为，一经查证，

将按公司相关规定进行处理。

7.结语

财务日常报销制度是公司财务管理的重要组成部分，每个员工必须认真遵守相

关规定。本制度应定期进行评估和完善，以适应公司管理的需求变化。