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财务报销管理制度(集锦7篇)

财务报销管理制度(集锦7篇)

财务报销管理制度1

为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高

财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

1、借款报销的审批权限

1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财

务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部

门经理须在财务部门签留字样备案。

1.2员工出差预借差旅费应填写借款单“”，并注明借款事由及行程，

按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。

1.3员工出差返回后，填写费用报销单“”，按规定的时间及审批手续

到财务部门报销。

2、员工差旅费报销标准。

2.1员工出差分长途“”和短途“”两种，即当天能往返的为短途“”，出差

时间在一天以上的为长途“”。

2.2出差住宿费报销标准：（元/人/天）

技术部：住宿费80元/2人/天；100元/3人/天。

2.4出差补助标准

外出员工每人每日补贴20元，6、7、8、9四个月份每人每天补贴

30元；如有特殊情况需请客户吃饭，事先与公司联系后，给予30元/人

的标准。

2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。

2.5员工出差交通报销标准

2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞

机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三

等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车

硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。

2.5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可

实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需

乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。

2.5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票。无特殊情况，

不得报销出租车票。

3、员工差旅费报销规定：

3.1住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付。

3.2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。

3.3交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报

销。

3.4短途出差不享受住宿补助。

3.5长途出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补

助。

3.6员工出差返回后于一周内报销，报销时间为每周一及每五，未按

规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时

再行支付。

3.7超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务

部门不予报销。

3.8财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，

如有虚假行为公

财务报销管理制度2

第一部分总则

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务付款流程,倡导以企业

利润最大化为的目标，尽量降低费用消耗，开源节流，合理控制费用支

出，特制定本制度。

第二条本制度根据公司的相关的经济业务属性分类，将财务付款分为

员工借款、工资支出、费用报销、采购付款及专项支出等，以下按经济业

务属性分别说明各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第二部分借款管理规定、流程

第一条借款管理规定

(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款审批单》按批准额度办理

借款，出差返回5个工作日内办理报销及销账手续。

(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时办理报

帐，除周转金外其他借款原则上应在办理借款手续之日不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。

(四)借款结清规定：

1．借款结清时，应以实际发生的费用据实办理费用报销手续，以手

续完备、审批无误的费用报销单为依据，办理结清手续，多退少补。

2．借款使用用途发生完毕后，原则上应在5个工作日内办理结清手

续。自借款发生之日起超过30日未办理结清手续视为逾期未还。

(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款

从工资中扣回。

第二条借款流程

(一)