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名目

第一章采购需求方案

第一节采购方案治理制度

一、目的

为加强采购方案的治理，标准采购方案的编制、执行与调整等工作事

项，保证公司各部门的采购需求按时按质的完成，确保公司生产经营活动

顺利有序的进行，特制订本制度。

二、适用范围

采购方案制度适用范围如下

1、作业信息的起点：需求部门的申购信息以及公司历史采购信息。

2、作业信息的终点：采购方案任务的分解信息。

3、采购方案作业的起点：采购需求的收集与分析。

4、采购方案作业的终点：采购方案的下达与执行。

三、治理职责的明细分工

1、采购部经理负责年度、季度、月度采购方案的审批与操纵，以及采购预

算的编制工作。

2、采购方案人员负责年度、季度、月度的单项采购方案的编制，以及临时

采购的申请。

3、采购人员需要严格按照采购方案来执行采购活动，遇临时采购、紧急采

购需执行相应程序。

四、采购需求的分析与确定

〔一〕采购需求推测

采购部在进行采购需求分析之前，采购方案人员应收集采购历史数据、

市场销售方案和生产方案等各类资料，并将收集到的资料进行分类、整理

和分析，并对公司的采购需求做出推测。

〔二〕物资请购

各请购部门应当及时汇总部门内部的物资需求，编制物资请购单，并

在的提早期内将物资请购单及时提交采购部。

〔三〕物资需求汇总

采购方案人员需将各部门的物资请购单进行汇总并及时编制物资需求

汇总表，并与历史数据进行比照，查瞧需求是否存在异常。

〔四〕确定物资需求量

1、采购人员应首先依据需求推测以及各部门的实际需求状况，确定独立需

求物资的需求数量。

2、独立需求物资订购批量和订购点确实定，能够采纳定量订货和定期订货。

3、确定独立需求物资的需求数量之后，采购方案人员应当进一步确定相关

需求物资的需求数量。

4、相关需求物资数量确实定能够用传统的订货法处理，也可按照相关产品

的需求数量进行分解。

5、确定上述两类物资需求数量后，应当依据库存状况及在途物资的状况，

确定好采购需求数量。

6、采购需求数量能够由净需求数量减往可用库存数量、扣减立即到货的物

资数量后确定。

五、采购方案的编制与审核

〔一〕采购方案的编制

1、采购方案人员在编制采购方案时，应该考虑经营方案、需求部门的采购

申请、物资库存状况、公司现金流状况等相关因素。

2、采购方案人员要分析和掌握公司市场营销部依据经营目标、客户订单意

向、市场推测等资料做的市场销售推测情况。

3、采购方案人员要明确公司的生产方案和库存状况，及时掌握生产部依据

销售推测方案制定的生产方案和物资需求方案。

4、采购人员在汇总各种物资需求和请购单的根底上，结合库存数据，编制

采购方案。

〔二〕采购方案的审核和审批

1、年度采购方案和月度采购方案需报请公司主管采购副总进行审批；短期

采购方案由采购部经理批准后执行；急需物资，应填写“紧急采购申请表〞，

经部门负责人审核签字后报公司主管采购副总核准后列进采购范围。

2、采购方案应同时报送财务部门审核，以利于公司各项资金方案工作的完

成。

〔三〕采购方案审核内容

采购或财务的相关领导在审核采购方案时，采购方案审查重点如下：

1、各项采购方案的口径是否一致。

2、采购方案与销售方案、生产方案是否相符。

3、制定采购方案所采纳的物资需求方案与物资清单、库存状况等资料是否

正确。

4、采购方案中的各类物资数量、方案单价、金额等是否合理。

六、采购方案的分解与下达执行

〔一〕采购方案的分解

采购方案人员应将审批后的采购方案按照时刻、职务、部门等分解成单项

采购任务。

〔二〕采购方案任务的下达

1、采购经理需将采购任务分配到个人，并落实责任，向采购人员传达采购

任务的内容，并讲明采购的品种、数量、价格、期限和需求商情况等内容。

2、采购部经理需判定采购作业是否属于大额采购，对不同的采购作业采取

不同的执行方法。大额采购，需由采购经理签发采购操纵书，报请主管副

总审批后，再按照采购作业方案执行采购任务；小额采购，可由采购部经

理直截了当安排采购工作。

〔三〕采购任务执行

采购人员应按照采购方案进行采购工作，并做好采购过程中的情况记

录工作；采购方案人员应对采购人员的采购过程进行进度监督。

第二节采购需求方案流程

总经理财务总监