金融学概论：信用与利息PPT教学课件.pptx

01信用02利息与利率03中国的利率体系

本章要点1.熟悉信用的含义与特征。2.掌握信用的形式。3.熟悉利息和利率的含义。4.掌握利息的计算方法。

情境导入房贷利率变动,关系到购房一族的切身利益。中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布,2021年2月贷款市场报价利率不作调整。不少人好奇,在这样的背景下,银行房贷利率会上调吗?相关数据显示,2021年2月,52个主流城市首套房贷利率5.32%,二套房贷利率5.60%,环比均增加3个基点,且增幅比此前两月扩大。有分析认为,房贷利率不排除会继续上涨。而据媒体报道,2021年3月,昆明多家银行上调了房贷利率。其中,工行、建行、中行等8家银行首套房贷利率均超过5%。在此之前,深圳、广州等一线城市银行已经做出上涨调整。

从经济学意义上看,信用是一种以偿还本金或商品并支付利息的借贷行为,其特征是货币或商品的所有者将其货币或商品暂时转让给别人使用,借贷双方约定期限,按期归还,并由借方支付给贷方一定利息。信用活动中形成的借贷双方的债权债务关系,体现了一定的社会生产关系。一、信用的含义第一节信用二、货币的形态1.暂时性信用是货币或商品使用权的暂时让渡,是债权人在一定时期内将一定数量的商品或一定数额货币的使用权暂时让渡给债务人。信用关系是一种债权债务关系,债务人应遵守承诺,按期偿还商品或货币并支付利息,债权人则有要求对方按期足额偿还商品或货币并支付利息的权利。

2.偿还性商品或货币的暂时让渡是以偿还为先决条件的。债权人贷出的商品或货币资金,要求在信用关系到期时,按一定方式得到返还,也就是说,债权人有到期追索其债权的权利;同理,债务人也有到期偿还所借债务的义务。3.收益性商品或货币资金的借贷不是无偿的,而是以还本付息为条件的。信用关系建立在有偿的基础上,也就是说,债权人在让渡商品或货币的使用权时,要求在归还时有一定的增值或附加额。4.风险性信用活动的风险性是指债务人不能按期足额归还债权人的本金和利息的可能性。债权人到期能否收回本金,很大程度上取决于债务人的信誉和能力、国家法律制度的完善程度及社会的道德规范。因此,信用活动具有风险性。二、货币的形态第一节信用

按照借贷关系中借方与贷方的不同,现代信用的主要形式有商业信用、银行信用、国家信用、消费信用和国际信用。(一)商业信用商业信用是指工商企业之间买卖商品时,以延期付款或预付货款的形式提供的信用。它是以商品形态提供的信用,如赊销赊购、分期付款、预付货款等。商业信用的特点:①商业信用的主体是工商企业,其债权人和债务人都是企业。②商业信用的客体是商品资本,商业信用提供的是处于再生产过程中的商品资本。③商业信用与产业资本的变动是一致的。在经济复苏、繁荣时期,产业资本扩大,商业信用的规模随之扩大;反之则规模缩小。三、现代信用的主要形式第一节信用

(一)商业信用商业信用直接以商品生产和流通为基础,并为商品生产和流通服务,因此商业信用对加速资本的循环和周转,最大限度地利用产业资本和节约商业资本,促进生产和流通的发展具有重要作用。但商业信用也有其自身局限性,表现为:①规模和数量上的局限性。商业信用的最高限额是工商企业现有资本的利用,数量有限。②方向上的局限性。商业信用只能向商品直接需求者提供,或者由需求者向供给者预付货款,但不能反向操作。③信用能力上的局限性。企业之间发生商业信用时需要了解对方的信用能力。④期限上的局限性。商业信用只适用于短期借贷。商业信用的工具主要是商业票据。商业票据是以信用形式出售商品的债权人为了保证自己的债权所掌握的一种书面凭证,主要有期票和汇票两种。三、现代信用的主要形式第一节信用

(二)银行信用银行信用是指银行及其他金融机构以货币形式,通过存款、贷款等业务提供的信用。它是现代信用经济中的重要形式,是在商业信用基础上产生并发展起来的,克服了商业信用的局限性。银行信用的特点:①银行信用的债权人主要是银行,也包括其他金融机构;债务人主要是从事商品生产和流通的工商企业和个人。②银行信用的客体是单一货币资本。这一特点使银行信用克服了商业信用规模、数量和方向上的限制。③银行信用的能力和作用范围大大提高。由于