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公司财务规章制度精（华）

公司财务规章制度篇1

1、组织领导集团公司的财务、成本、投融资、预算、会计核

算及督、财务分析等方面的工‘作

2、主持建立和完善财务管理制度和相关工作程序，制定和管

理税收政策方案及程序

3、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，拟订或规

划资金筹措和资本运作方案

4、组织拟定公司年度预算大纲及财务预算，并提交董事会审

议

5、审核融资计划，报上级批准后组织实施

6、组织编制预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、

财务报告和会计报表等

7、负责组织实施内部审计并配合外部审计工作

8、参与集团重大投融资决策，优化资本结构和资本配置；

9、负责上市主体在资本市场的重要活动及项目，如投融资、

兼并、收购等；

10、负责上市主体的市值管理，建立和维护好投资者关系。

公司财务规章制度篇2

第一章总则

第一条—县—绿色农业投资有限公司是县政府具有法人资格

的国有独资企业，负责—县秣猴桃产业园区管理委员会猱猴桃的

种植、推广；农业产业投资；非融资性担保等业务，归属—县狒

猴桃产业园区管理委员会管理。

第二条为规范公司内部财务管理工作，提高经济效益，建立

合法、科学、有序的财务核算体系，明确财务管理工作职责和权

限，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《会计基

础工作规范》以及国家其他相关法律、法规，结合本公司实际，

特制订本制度。第三条公司董事长组织拟定财务管理办法，并组

织实施公司年度经营计划和投资方案，审批财务事项。

第四条公司设置财资部。财资部是负责公司资金筹措及财务

管理和会计核算的职能机构，对公司经济活动进行财务控制和

督。

第五条会计人员必须根据实际发竺的经济业务事项进行会计

核算，填制会计凭证，登记会计帐簿，编制财务会计报告。会计

档案管理工作中，必须严格遵守《会计档案管理办法》等有关规

定。

第六条公司的会计核算和财务管理工作，必须坚持营运机构

财务与主管部门财务分离、营运机构财务与下属公司财务分离、

营运机构投资财务与运行费用财务分离的“三分离”原则，按照

企业会计制度的要求分别核算与管理。

第七条公司对外投资、贷款担保和资产处置等重大事项，按

规定上报公司董事会审核，—县狒猴桃产业园区管理委员会审批

第八条服从政府委派本公司监事会成员的监督和指导，积极

配合监事会成员依法履行职责和行使职权

第二章货币资金管理制度

第九条严格执行《支付结算办法》和《现金管理暂行条例》C

第十条坚持不相容职务分离原则会计不得兼任出纳工作，财务

印签应实行分开保管会计与出纳相互制约、相互监督

第十一条本公司不办理现金业务

第十二条公司在银行开立的账户应该设置相应的银行存款日

记帐，出纳员应该按照银行存款收付款凭证逐笔顺序登记，每日

结算，随时掌握存款余额公司应指定专人签发支票等支付工具，

并妥善保管，严格按票据顺序号签发，严禁签发空头支票和远期

支票

第十三条建立银行对帐制度每月末，出纳人员应将银行日

记帐发生额与银行提供的对帐单进行逐笔核对，提交会计人员复

核

第十四条严格执行《贵州省统一发票管理实施办法》发票必

须指定专人负责管理，公司办公室负责列册登记，顺号发放使用，

保证完整无缺发票中的各联单据是公司财务收支活动中据以进

行核算的原始凭证，必须按规定程序传递，不得散失，因故作废

的应该整份按照原联数粘贴，加盖作废印章后随存根保留备查

第十五条加强应收及预付款项的管理：

（一）应收及预付款包括应收账款，其他应收款、预付账款

各类应收款及预付款应分单位及时登记，准确反映其形成、收回

情况，月底应列出各项应收及预付款的余额分户清单C

（二）因公出差借款，须经过董事长审批同意后支