工行贵金属资金充足率公式 .pdfVIP

工行贵金属资金充足式

资本充足率(CAR)是衡量一个银行的资本对其加权风险比例的以

百分比表示的量。资本充足率计算公式:资本净额/表内、外风险加权

资产期末总额≥8%风险可以是加权资产风险(a)，也可以是各自国家

调控者规定的最小总资产要求。如果使用加权资产风险，那么

CAR={T1+T2}/a≥8%.[1]后面那个不等号是国家调控者的标准要求。

T1T2分别是两种类型的可以计入总量的资产：第一类资产（实际贡

献的所有者权益），即银行不用停止交易即可以化解风险的资产；和

第二类资产（优先股加百分之50的附属债务），停业清理可以化解风

险的资产，对储户提供相对较少额度的保护。本地规定现金和政府

zj没有风险，居民抵押贷款50%风险，其他所有类型资产100%风险。

银行A有100单位资产，组成如下：现金:10政府zj:15抵押贷款:20

其他贷款:50其他资产:5又假设，银行A有95单位的债务。根据定

义，所有者权益=资产-负债，即5单位。银行A的加权资产风险计算

如下：现金10*0%=0政府zj15*0%=0抵押贷款20*50%=10其他贷款

50*100%=50其他资产5*100%=5总加权资产风险65所有者权益5核

心资产充足率(T1/加权资产风险)=5/65=7.69%尽管银行A看似有着

高达95：5的负债-所有者权益比率，或者说，95%的资产负债率，但

它的核心资产充足率则充分的高。此银行风险较低，因为它的部分资

产比其他资产风险低。资本充足率是银行资本总额与加权平均风险资

产的比值，资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损

失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。资本充足率=（资本-

资本扣除项）/（风险加权资产+（操作风险资本+市场风险资本）*12.5）

其中，资本=核心资本+附属资本核心资本包括实收资本或普通股股本、

资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。附属资本包括重估储

备、未公开储备、普通呆账准备、混合债务工具和长期次级债务。资

本扣除项包括

（一）商誉；

（二）商业银行对未并表金融机构的资本投资；

（三）商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。风险加权资

产为对应资产负债表上的资产乘以相应风险系数求和所得到的带有

风险的资产额。商业银行计算各项贷款的风险加权资产时，应首先从

贷款账面价值中扣除专项准备；其他各类资产的减值准备，也应从相

应资产的账面价值中扣除。巴塞尔委员会认为，“银行的市场风险是

指由于市场变量的波动而导致银行的表内或表外头寸在被清算成冲

抵之前遭受价值损失的可能性”，包括市场风险和操作风险的资本，

与市场供求状况、利率等因素有关。

账户gjs持仓累计盈亏=累计卖出到账资金-累计购买金额当前

市值。其中，当前市值=gjs持仓份额×银行买入价。

账户gjs持仓收益率=持仓浮动盈亏÷（买入均价×持仓份额）

1、核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%。

核心资本比率=核心资本/风险加权资产×100%=核心资本/（信用风险

加权资产+12.5市场风险+12.5操作风险）×100%≥4%2、总资本比率

=总资本（一级资本与二级资本之和）与风险加权总资产的比率不得

低于8%。

1、对银行客户，是通过答题测试，给出客户所能接受的最大风

险评级。有一些平衡型及其以上风险评级的理财产品，低风险评级客

户是不能购买的。可以申请重新测试，答题的时候，尽量照着那些危

险的答案选项答即可。2、风险评估（RiskAssessment）是指，在风

险事件发生之前或之后（但还没有结束），该事件给人们的生活、生

命、财产等各个方面造成的影响和损失的可能性进行量化评估的工作。

即，风险评估就是量化测评某一事件或事物带来的影响或损失的可能

程度。从信息安全的角度来讲，风险评估是对信息资产（即某事件或

事物所具有的信息集）所面临的威胁、存在的弱点、造成的影响，以

及三者综合作用所带来风险的可能性的评估。作为风险管理的基础，

风险评估是组织确定信息安全需求的一个重要途径，属于组织信息安

全管理体系策划的过程。