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工会财务报销制度

财务报销制度是指公司通过制定相应的制度规定各项费用的开支标准，对公司各

项日常费用的开支进行严格的计划，杜绝浪费，提高经济效益。以下是小编为你

整理的工会财务报销制度，希望能帮到你。

工会财务报销制度

为了加强院所工会财务管理，明确职责权限，现制定以下工会财务报销制度：

一、在使用工会经费时，应遵守合理、合法、真实、节约的原则。

二、分工会及协会活动以下拨活动经费额度为限，不得透支。

三、各分工会及协会应由财务委员负责办理财务报销手续，非院所职工不得领

取现金及支票。

四、资金支付方式：

(一)根据现金管理规定，500元以下支出可使用现金。(二)500元以上支出应

采用支票支付或汇款。

五、经费使用流程：

(一)提出申请：

组织会员外出活动或金额超过3000元支出时，填写《活动申请单》，做好经费

预算，明确结算方式，由总工会负责人审批后到财务备案。

(二)付款：

1、自行垫付现金。

2、从工会财务借款：

①工会活动借现金：必须填写《活动借款单》，由总工会负责人审批。

②工会活动借支票，需提供对方单位全称。3000元以上凭《活动申请单》借

款;3000元以下填写《活动借款单》，由分工会主席(协会会长)审批。

③借款执行一事一办。

(三)报销：

1、需提供如下资料：①工会支款单②正规发票及购物明细③参

加人名单或物品发放名单④《活动申请单》⑤《活动借款单》⑥《劳务费发放

表》

2、签字：工会支款单及发票应由经办人、分工会主席(协会会长)、工会负责人

逐级审批。审批人应仔细核对，确保发票的内容、金额与支款单一致后方可签字。

3、要求活动结束后一周内及时清账。不能无故拖延报账日期，否则前账不清后

账不借。

4、具体规定：

①分工会及协会所有经费支出，均由总工会负责人审批，交工会财务办理。

②工会支款单在报销时必须填写完整，其中支款内容要求填写工整、时间地点

等事项陈述清晰。

③报销发票必须为国家或地方税务局监制的正规发票，假发票一经证实一律退

回。

④发票付款名称一律为肿瘤医院工会。

⑤工会经费不能用于单纯用餐，活动中误餐或餐费需列明事由、人数和开支标

准。

⑥报销出租车费，需列明事由和到达地点。

⑦开展活动时购置奖品或食品等实物时，发票需列明名称、单价、数量、金额。

若商场没有提供购物明细，经办人必

1、工会支款单

2、活动申请单

3、活动借款单

4、劳务费发放表须另行提供，并由工会负责人签字证明(分工会由分工会主席

签字)。

⑧组织活动需提供参加人名单。活动中发放纪念品、奖品及食品等需提供发放

名单，剩余物品需明确数量及去向，由工会负责人签字证明(分工会由分工会主

席签字)。

⑨发放外单位人员劳务费需提供《劳务发放表》，按所列事项如实填写，并明确

税前税后发放金额。计税标准：每月累计800元以下不扣税;800元税前金额

4000元，计算公式为：(税前金额-800元)*20%

⑩发放本院职工劳务费需提供发放名单，一律由院所财务以工资形式合并发放，

并代扣代缴个人所得税。

肿瘤院所工会财务

公司工会财务管理制度

为加强工会财务管理，充分发挥工会财务在履行工会基本职责中的应有作用，

特拟定本制度。

第一条预算制度

1.工会预算要坚持统筹兼顾，保证重点，量入为出，收支平衡的原则。根据上

级工会财务的规定，每年十二月二十五日前编制下年的经费预算。

2.编制预算前，工会委员会必须估算全年可能的收入，在广泛听取群众和公司

各部门意见的基础上，由工会主席召集有关人员，讨论研究开支项目与金额，然

后编制预算草案，提交经费审查员审查，同意后报送上级工会审批。

第二条决算制度

1.根据上级工会财务部门的规定，每年一月十五日前编制上年度决算。

2.编制决算时，须将上年账目结清，做到收支平衡，方可编制决算草案，然后

交经费审查员审查，同意后准时报上级工会批复。

第三条经审费审查制度

1.工会经费审查员应代表会员群众，认真对工会各项经费的收支和财产管理进

行审查监督，工会每年的预、决算报表连同账册凭证以及有关资料，都应主动接

受经费审查员审查。

2.工会对经费审查员提出的意见和建议要认真进行研究，使工会经费使用更加

合理、规范。工会委员会委员应将上级工会规定的各项要求和制度，以及经费开

支范围和标准等项经费审查员报告，以更好地发挥经费审查员的检查监督作用。

第四条工会经费使