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出纳报销制度

出纳报销制度是企业财务管理中非常重要的一项制度，对于企

业的资金流动、费用控制和财务报表的准确性都起到了很大的

作用。以下是我们公司的出纳报销制度，并对其进行了相应的

解释和说明，以供参考。

一、报销范围

1.差旅费：包括在公务期间发生的交通费、住宿费、餐费以及

其他公务差旅费用；

2.办公费：包括办公用品、办公设备维护费用、办公用水电费

等费用；

3.通讯费：包括电话费、网络费等与公司办公相关的通信费用；

4.市内交通费：包括在公务期间使用的的的士费、公交费等；

5.餐费：包括因公务需要在外就餐产生的费用；

6.文化娱乐费：包括公司组织的团建活动费用、员工活动费用

等。

二、报销条件

1.提供有效的发票和相关凭证，并填写完整的报销申请表；

2.报销金额超过500元必须经过上级审批；

3.超过3个月未报销的费用将被视为放弃报销权利；

4.凡违反公司规定或违反道德纪律的费用将不给予报销。

三、报销流程

1.出纳人员收到报销申请后，负责初步审核申请表上的信息是

否齐全和符合报销范围；

2.出纳人员将报销申请表交给财务主管审批，财务主管审核报

销金额是否合理，是否需要上级审批；

3.若需要上级审批的，财务主管将报销申请表交给上级领导审

批，并记录在案；

4.审批通过后，出纳人员将报销金额记录在与申请人相关的个

人账户上，并做好记账工作；

5.出纳人员将报销金额凭证打印出来，粘贴在相应的报销申请

表上，归档存储；

6.出纳人员将报销金额及相关凭证的信息录入到财务软件中，

并生成相应的凭证。

四、报销注意事项

1.报销申请表必须真实、准确地填写信息，严禁虚报、漏报或

填写不实；

2.凭证必须完整，且票据真实有效，不得使用复印件；

3.出差报销必须提供有关交通工具的交通票据；

4.办公费的报销必须提供有效的购买发票或维修发票；

5.凡属加班产生的餐费，必须提供餐费发票；

6.个人因私人原因产生的费用不得向公司报销。

以上就是我们公司的出纳报销制度的主要内容，通过严格的报

销范围、条件和流程，可以确保企业对费用的合理控制和审查，

提高财务管理的效率和准确性。同时，也可以避免员工滥用报

销权利或虚假报销，保障公司的资金安全和利益。我们将继续

完善和优化报销制度，以适应企业的发展和需要。