商业银行经营管理期末计算题 .pdfVIP

1、某商业银行的总资本规模为100万元人民币，总资产为1470万元人民币,

其中现金70万元，短期政府债券280万元，国内银行存款80万元（风险权数为

20%），家庭住宅抵押贷款75万元（风险权数为50％），企业贷款965万元（风

险权数为100％），用来支持政府发行债券的备用信用证150万元（风险权数为

20%），试计算该银行的资本充足率。

2、现有一家银行需要增加2000万元的资本，假定该银行有上市普通股800

万股，每股面值1元。银行约有总20亿元，股本1亿元。如果银行产生2亿元

的收入，费用开支大约占85％.

方案有（1)出售普通股80万股，每股25元，可得资金2000万元；

(2)以每股10元价格出售收益为10%的优先股,可获得资金2000万元；

（3）发行2000万元利率为8％的10年期资本债券。哪种方案对股东最

有利？

来自普通股的新增来自10％优先来自8%附属

资本（25元/股）股的资本债券的资本

收益200000000200000000200000000

减：经营费用170000000170000000170000000

净收益300000003000000030000000

减:利息支出001600000

税前净收益300000003000000028400000

减：税收(25%税率）750000075000007100000

税后净收益225000002250000021300000

减:优先股红利020000000

普通股净收益225000002050000021300000

除以:股份数880000080000008000000

每股收益2.56元2.56元2.66元

3、某客户申请500万元的信用额度,实际使用400万元，利率20％（合同）.顾

客对其未使用部分支付1%承诺费。银行要求客户必须有相当于实际贷款额的

20％和未使用额的5％的存款作为补偿余额。中央银行法定存款准备金率为10％.

试估算贷款的税前收益率?

4、一家商业银行对某一企业以8％的年利率发放一笔20万的贷款,借款人使用的

贷款资金成本为6％，银行全部产权资产占贷款比重为7%,贷款管理费总共为400

元，假定借款人所使用的贷款资金净额等于未归还的贷款余额（20万)，银行的

所得税率为33%，则该笔贷款的税前预期收益率和预期税后收益率为？

5、假设银行持有一种债券，其久期是4年，当前市场价值是1000美元,类似债

券的当前市场利率约为10％，不过最近预测显示利率可能会上升到11%。如果该

预测最终表明是正确的，试问这种债券市场价值变动的百分比是多少?

6、假设银行的资产持续期为3年,负债持续期为2年，总负债为1亿美元,总资

产为1。2亿美元，利率起初是10%，后来上涨到12%.问银行净值变化情况?

7、某商业银行必威体育精装版公布的2010年资产负债表和损益表如下所示（单位：亿元）。

总盈利资产为61913亿元，总生息负债为56869亿元，员工总数249278人。根

据上