《商业银行经营学》名词解释精选 .pdfVIP

《商业银行经营学》名词解释(2)

1.名词解释1)第一章导论

*商业银行：是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资

产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多种功能、综合性服务的金融

企业。*信用中介：商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，通过

资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，

实现资金的融通。

*支付中介：商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货

币兑换和转移存款等业务活动。*信用创造：当商业银行吸收了一笔原始活期存款并将

其贷放出去后，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又会转化为存款，从而增加了商业

银行的资金来源，致使商业银行系统形成数倍于原始活期存款的派生活期存款。*金融

服务：指商业银行利用其在国民经济中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务

过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服

务。这些服务主要有财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理以及金融

衍生品交易服务等。

*股份制银行：以股份公司为组织形式的银行。在我国，股份制银行主要有两种类型，

一是非公众公司，即不面向社会公众发行股份筹集资本金的银行；二是公众公司，即部分

或全部股份向公众发售筹集股本资金的银行。

*国有银行：产权归国家所有，或由国家控股的银行。

*金融控股公司：金融控股公司以金融业为主；一般以一个金融企业为控股母公司，

全资拥有(或控股)专门从事某些具体业务(如商业银行、投资银行、保险等)的各个子公司；

这些子公司都具有独立法人资格，都有相关的营业执照，都可独立对外开展相关的业务和

承担相应的民事责任；公司董事会有权决定或影响其子公司最高管理层的任免决定及重大

决策。通过内部的资源配置，集团实际上可以从事多样化经营(包括全能制经营)。

*分业经营：按照法规将银行业务与证券业务、信托业务等分开，规定商业银行除了

可以进行投资代理、经营制定的政府债券、用自有资本有限制地购买某些股票和债券之外，

不得经营证券投资业务，不能设立从事证券投资的子公司。*混合经营（或综合经营）：

银行可以全面经营存贷款、证券买卖、信托、租赁、保险、银行证券服务，所有这些业务

都在一个单一的法律实体内进行。至于各家银行具体选择何种经营业务，由其自身决定，

国家没有银行业务与证券、信托业务界限划分的规定。2)第二章商业银行资本*留存

盈余（或留存收益）：尚未动用的银行累计税后利润部分，是银行所有者权益的一个项目。

留存收益按留存的时间可分为以前年度累计留存及本年留存，前者指以前年度尚未用完的

留存受益，后者指本年度留存额。*银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管

理当局所规定的能够保证正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时银行现有资本或

新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。因此银行资本

充足性由数量和结构两个层次的内容。*商业银行资本：包括股本、资本盈余、留存收

益在内的所有者权益和一定比例的债务资本。它具有双重特点，常将所有者权益称为一级

资本或核心资本，而将长期债务称为二级资本或附属资本。

*资本盈余：指在股票发行过程中，如果采用溢价发行，则银行通过股票筹资所取得

的筹资

额必然大于按面值所确定的金额（股本），这些超过股本以上的部分构成资本盈余的

主体。此外，资本盈余还包括银行资本的增值部分及接受捐赠所增加的资本等。

*外源资本：指商业银行从银行外部募集到的资本，包括发行普通股、优先股、资本

票据和债券募集的资本，以及通过国家的各种增资方式所获得的资本等。

*债务资本：指商业银行从外部借入的、在某个确定的到期日需要归还的资本。

*普通股本：指商业银行通过发行普通股募集的资本，银行普通股是一种主权证书，

它不仅代表对银行的所有权，而且具有永久性质。

*优先资本：指商业银行通过发行优先股募集的资本，银行优先股也是一种股票，但

是兼有普通股与债权的特点。一般而言，银行优先股持有人按固定股息率取得股息，对银

行清算的剩余资产的分配权优先于普通股持有人，不拥有对经营业务的表决权。

*核心资本：指商业银行的所有权资本，代表了商业银行真实的资本实力，包括股本

和公开储备：股本分为普通股和非累计永久优先股；公开储备是指通过保留盈余或其他盈

余的方式