公司财务报销制度及报销流程范文(二篇) .pdfVIP

公司财务报销制度及报销流程范文

，____字。

一、财务报销制度：

1.背景介绍：财务报销制度是公司为了规范和管理公司各种费用

的报销行为而制定的一套制度，旨在保障公司财务资源的合理利用和

有效控制。

2.宗旨：财务报销制度的宗旨是实现规范、公正、透明、高效的

报销管理，促进公司财务管理的科学化和规范化。

3.适用范围：财务报销制度适用于全公司范围内的所有员工和部

门，包括但不限于差旅费、会议费、交通费、通讯费、采购费用等各

类费用。

4.报销原则：财务报销制度遵循以下原则进行报销：

（1）合理性原则：报销费用必须是与工作相关且合理的支出；

（2）真实性原则：报销费用必须真实存在，经过核实并附有相应

的凭证；

（3）合规性原则：报销费用必须符合国家和地方相关法规的要

求；

（4）公平性原则：报销费用必须按照公平、公正、公开的原则进

行审核和处理。

5.报销标准：

（1）差旅费：根据公司内部差旅标准执行；

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（2）会议费：根据会议的规模和要求执行；

（3）交通费：根据员工的工作需要执行；

（4）通讯费：根据员工的岗位要求执行；

（5）采购费用：根据采购的规模和金额执行。

6.报销材料：公司规定需要提交以下材料才能进行报销：

（1）报销申请表：详细填写报销的费用项目、金额、日期等信

息；

（2）费用凭证：如发票、收据等原始凭证；

（3）费用说明：对于特殊费用需要提供详细的费用说明，如餐

费、住宿费等；

（4）相关证明：如出差证明、会议邀请函、交通票据等；

（5）其他材料：根据需要可能需要提供其他相关材料。

7.报销流程：

（1）申请：员工填写报销申请表并提交相关材料；

（2）审核：负责审核的部门或人员对申请进行审核，核实费用项

目和金额的真实性和合理性；

（3）批准：审核通过后，负责批准的部门或人员进行批准；

（4）支付：负责支付的财务部门根据批准或者约定的时间安排进

行支付；

（5）记录：财务部门对报销记录进行登记和归档，以备后续查阅

和审计。

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8.违规处理：对于报销中出现的违规行为，公司将根据公司内部

相关制度进行相应的处理，包括但不限于警告、扣发工资、停职、解

雇等处理方式。

二、报销流程范文：

1.报销申请表

报销申请表

申请人：

费用项目：

费用金额：

费用日期：

费用说明：

相关费用凭证：

全公司通用的报销申请表，申请人需要填写个人信息、费用项

目、费用金额、费用日期以及费用说明，并附上相关的费用凭证。

2.报销流程示意图

（注：此处插入报销流程示意图）

3.报销流程说明：

（1）申请

员工填写报销申请表，并将费用凭证和相关材料一同提交给负责

审核和审批的部门或人员。

（2）审核

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负责审核的部门或人员对申请进行审核，核实费用项目和金额的

真实性和合理性，并将审核结果填写在报销申请表上。

（3）批准

审核通过后，负责批准的部门或人员进行批准，并将批准结果填

写在报销申请表上。

（4）支付

负责支付的财务部门根据批准或者约定的时间安排进行支付，并

将支付结果填写在报销申请表上。

（5）记录

财务部门对报销记录进行登记和归档，以备后续查阅和审计。

4.报销注意事项：

（1）费用凭证必须真实有效，避免使用伪造或重复使用的凭证；

（2）费用项目和金额必须与实际发生的费用相符；

（3）费用说明必须详细准确，避免使用模糊或不清晰的语言；

（4）申请和报销材料