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商业银⾏管理期末复习资料

导论：

1.商业银⾏的性质。①．商业银⾏是企业，具有企业的⼀般特征。实⾏独⽴核算，⾃负盈亏，⾃担

风险以盈利为经营⽬标②．商业银⾏是特殊的企业——⾦融企业。经营对象是货币，资⾦活动范围

是货币信⽤领域，创造能充当⼀般等价物的存款货币，可以重复买卖同⼀⾦融产品。③．商业银⾏是特殊的银⾏。区别于中央

银⾏：服务对象不同，地位不同，职能不同；区别于其他⾦融机构：与政策性银⾏不同，与专业银⾏不同。

2.商业银⾏产⽣与发展。①商业银⾏的产⽣。第⼀家股份制银⾏：1694年英格兰银⾏；两种产⽣途径：旧式⾼利贷银⾏转化⽽

来，直接组建股份公司。②变化中的商业银⾏。业务结构：从传统存、贷、汇向⾦融服务与表外业务发展；组织结构：并购浪

潮风起云涌；⼈员结构：⾃然科学家与社会科学家的结合。③银⾏业的未来。存在的社会条件：中介职能；社会职能：资⾦分

配、风险分散、收付结算；⾃⾝的

业绩：三次⼤的冲击：股市⼤崩溃、债务危机、泡沫经济

3.商业银⾏的功能。①信⽤中介：提供期限转换，将社会闲散货币转化为资本；提供风险转换，为客户和⾃⾝分散和降低风

险；降低交易成本②⽀付中介：传统职能；社会信⽤链的枢纽；功能的发挥早于信⽤中介③信⽤创造：派⽣功能；创造流通⼯

具与⽀付⼿段；影响社会信贷规模与货币供给④⾦融服务：充分利⽤银⾏信息与管理优势；服务性收⼊在银⾏收⼊中⽐重⽇渐

增多；种类繁多，如财务咨询、代理融

5.三性原则。盈利性、安全性和流动性。盈利性是⽬的，安全性是根本，⽽流动性是前提条件。

协调：（1）负债的平衡：长期负债与短期负债，存款负债与其他负债之间保持适当⽐例。

（2）资产的平衡：长期资产与短期资产，信贷资产与其他资产之间保持适当⽐例。

（3）资产与负债的总量平衡：资产与负债要建⽴在经济合理增长基础上的动态平

衡——积极平衡，既坚持以资⾦来源制约资⾦运⽤。

负债业务：

6.负债业务。作⽤：是银⾏开展经营的基础和前提；是银⾏保持流动性的⼿段和实现盈利⽔平的基础；

提⾼资⾦资源配置效率；构成社会流通中的货币量；联系社会各界的主要渠道。

便利⑤银⾏的资产规模及信誉⑥银⾏的⽹点设施和营业设施

性存款的占⽤天数

险④主要⽤于临时调剂头⼨。

--作⽤：①为银⾏提供了绝⼤多数⾮存款资⾦来源②是满⾜银⾏周转资⾦需要的主要⼿段

③提⾼了商业银⾏的资⾦管理效率④扩⼤了银⾏的经营规模，加强了外部的联系

和往来。

--主要渠道：⼀、同业借款：①同业拆借②转抵押借款③转贴现借款

⼆、向央⾏借款：①再贴现②再贷款（信⽤借款）

三、其他短期借款渠道：①回购协议②⼤⾯额存单③境外借款

中长期—-作⽤：①突破了银⾏原有借贷关系的束缚②提⾼了筹资效率③着眼于增长长期资⾦

来源和满⾜特定⽤途的资⾦需要，使资⾦来源和资⾦运⽤在期限上保持对称，

有助于提⾼资产负责管理⽔平。

--主要种类：⼀、资本性债券。是为了弥补银⾏资本不⾜⽽发⾏的,《巴塞尔协议》称

之为附属资本。如可转换后期偿付债券、浮动利率后期偿付债券等。

⼆、⼀般性债券。是商业银⾏为筹集⽤于长期贷款、投资等业务的资⾦⽽

发⾏的债券。包括按债券是否担保的担保债券和信⽤债券，按利率是

否浮动的固定利率债券和浮动利率债券等等。

三、国际⾦融债券。是在国际⾦融市场上发⾏的⾯额以外币表⽰的⾦融债

加强资本充⾜性的意义：①加强资本充⾜性管制有利于银⾏间的公平竞争。②有利于控制信

贷规模，提⾼资产质量。③可以保障存款⼈的利益。④有利于促进

银⾏内部改⾰，改善银⾏的盈利状况。⑤有利于推动国有商业银⾏

业务创新。

资本⾦管理——分⼦对策。⽬标：提⾼资本总量，改善和优化资本结构。

计算——风险总资产：表内风险加权资产=∑表内资产数×风险权数

表外风险资产=∑表内资产×信⽤转换系数×表内相应资产风险权数

作⽤：①保持清偿⼒：防范⽀付风险，维护银⾏信誉。②保持流动性：确保原有贷款和

投资的易变现性；有利于银⾏及时获取新的贷款和投资机会。③满⾜法定存款准

备⾦的要求。④同业清算及同业⽀付。

管理原则：⼀、适度存量控制原则：将银⾏现⾦存量控制在适度规模上是现⾦资产管理

的⾸要⽬标。——存量过⼤，银⾏付出的机会成本就会增加，从⽽

影响银⾏赢利性⽬标的实现。——存量过⼩，客户的流动性需求得

不到满⾜，则会导致流动性风险增加，直接威胁到银⾏的经营安全。

总量控制：现⾦持有总量。

结构控制：四类资产合理结构。

⼆、适时流量调节原则：商业银⾏资⾦始终处于运动的动态过程之中，最初

的存量适度状态会被新的不适度状态所替代。银⾏必须根据业务过

程中的现⾦流量变化情况，适时调节现⾦资产流量。

——当⼀定时期内现⾦资产流⼊⼤