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商业银行流动性压力测试报告

一、压力测试方法

以流动性期限缺口分析为主，通过轻度、中度、重度三种压力情

景假设，实现对资产负债表静态变动的测试。

二、压力测试假设条件

1、压力测试风险因素：存款增长缓慢，甚至大量流失，出现负增

长；综合收息率明显下降，贷款违约率显著上升；经济形势下行，银

承垫款逐步增加；

2、最短生存期假设为一个月。

3、压力程度设计

现行压力因子及其在轻度、中度、重度压力下设置的参数：

风险因素压力情景

轻度压力中度压力重度压力

负债方存款（含活期存款和定期存款）3.00%5.00%10.00%

流失率

资产方30日内到期贷款未按期偿还比率4.00%7.00%10.00%

表外项目银承发生垫款的比率4.00%7.00%10.00%

压力测试的压力因子设置如下：

1、存款

G21流动性期限缺口统计表中，活期存款剔除较稳定部分（过去

12个月中余额最少的一个月的存款余额）后，其余部分平均计入一年

以内的各剩余期限内（以各时间期限占比进行分配）。

假设不存在提前支取等客户行为。

假设30日内到期存款的续存率为50%,续存的存款均在30日以

上到期。

截止报告期，本行30日内到期存款为5040.05万元，假设50%

的续存率在各期间均匀分布，各期间现金流入情况如下表所示：

单位：万元

项目次日2日至7日8日至30日

各项存款续存金额267.73314.161938.13

其中：定期存款251.04214.031554.30

活期存款16.69100.13383.83

（现金流入项）

在计算存款流失率时，不包含30日内到期的存款。存款流失按日

平均分摊计入30日内的现金流。

截止报告期，本行剔除30日内到期存款后的存款总量为

84859.66万元，按照设定的流失率计算现金流出情况如下表所示：

单位：万元

假设条件轻度中度重度

存款流失比例3%5%10%

各项存款流失量2545.794242.988485.97

其中：定期存款1782.282970.465940.93

活期存款（不含财政性存款）763.511272.522545.04

（现金流出）

因存款流失以及30日内存款到期而减少缴存的法定存款准备金

计入30日内的现金流入。法定存款准备金率按目前执行利率7%计算。

各压力情况下法定存款准备金现金流入情况如下表所