商业银行经营管理复习思考题 .pdfVIP

复习思考题

1.银行安全、流动、盈利三性原则之间的关系。

答：这三性原则是从三个不同的角度对银行经营管理所提出的要求，三性原则紧

密联系，是不可分割的有机整体，忽视其中任何一项原则，都会使银行经营陷入

危机。而三性原则之间又存在着矛盾，不可能同时达到最优状态。一般来说，安

全性和流动性呈正相关关系，而盈利性与其它两性呈反方向变动。

三性可以简单概括为：安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，

商业银行的经营无从谈起；流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行

资产安全性的重要保障；赢利性是商业银行的最终目标，保持盈利是保证银行安

全性和维持商业银行流动性的重要基础。

2.利率敏感性缺口管理的内容。

答：这是目前商业银行最常见的利率风险分析和管理技术，它要求分析银行在一

定时间内，需要重新调整利率的资产与需要重新调整利率的负债的差额，如果银

行认为这种差额会蒙受较大的利率风险，则尽可能根据利率变化的预期，采取措

施，适当匹配需重新调整利率的资产和负债。

利率敏感性缺口值与银行净利息收入变动两者之间存在着密切的关系，银行

通过缺口管理能够避免利率风险甚至利用利率的变动扩大收益。利率敏感性缺口

管理主要有两种侧略：进取性策略和防御性策略。进取性策略旨在利用利率变动

主动获利。在对利率走势作出判断后，银行就要根据具体情况进行资产负债的结

构调整，当预期利率上升时，银行应扩大资产敏感缺口，即增加利率敏感性资产

或减少利率敏感性负债。常用的手段有出售长期证券购入短期证券、发放浮动利

率贷款、发行长期大额可转让的定期存单、置换同业拆入资金以及利用金融衍生

工具调节资产、负债结构。当预期市场利率将下降时，则应减少资产敏感缺口规

模，延长固定利率资产的期限，减少可变利率的资产量，尽量避免吸入固定利率

的长期资金。防御性策略也称“免疫策略”，其核心在于保持利率敏感性资产和

利率敏感性负债之间的平衡，使资金缺口值很小或为零。

3.远期利率协议

答：是一种远期合约，合约的买卖双方在协议中商定将来某个时间段的协议利率，

指定一种参照利率，并在清算日根据约定的期限和本金数额，由一方向另一方支

付协议利率与届时参照利率之间差额利息的贴现金额，远期利率协议是建立在交

易双方对未来利率走势预测存在差异基础上的，通常，远期利率协议的买方预测

未来一段时间内利率将趋于上升，因此希望现在能将未来的筹资利率锁定在自己

愿意支付的水平-协议利率上。主要是用来固定未来筹资成本的愿望。

4.简述如何根据新巴塞尔协议的要求计算商业银行的资本充足率。

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答：巴塞尔新协议中关于资本充足率的计算中，对于风险的考虑包括信用风险、

市场风险和操作风险，单个银行的资本充足率达到8%的要求。

银行的资本充足率（CR）=（总资本要求TCR）÷（总风险加权资产TRWA）≥

8%

其中，总风险加权资产TRWA=[信用风险加权资产CRWA+（市场风险资本要求

CRMR×12.5）+（操作风险资本要求CROR×12.5）]。风险加权资产是银行的各项

资产乘以它们各自的风险权重得出的。

5.资本充足率

答：又称银行自有资本与风险性资产的比率，是衡量银行经营稳健性和潜在风险

的重要指标，是指金融机构的资本应保持既能经受坏账损失的风险，又能正常营

运达到盈利的水平。资本充足率是银行资本数量必须超过金融监管当局所规定的

能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。同时，银行现有资本或新增

资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。从银行安

全和存款户利益的角度看，资本充足率越高越好，从微观经济学角度看，适宜资

本充足率的基本原则是，在一定的风险条件下，增加银行资本所引起的边际收益

与边际成本相等的资本充足率为适宜充足率。

6.商业银行负债业务具有哪些作用？

答：负债业务是商业银行吸收资金的重要来源，是商业银行开展资产业务和表外

业务的前提；是银行保持流动性的手段；负债业务的好坏直接体现商业银行的竞

争力；负债业务构成流通中的货币量。

7.大额可转让定期存单

答：可转让定期存单是一种固定期限、固定利率的、面额较大的可在市场上转让

的银行存单，它是西方国家商业银行执行负债管理政策的主要金融中介工具。其

面额较大，10万-100万美元不等，利率一般高于同期储蓄存款，且可随时在二

级市场上出售转让。一般情况下，可转让定期存单区分为国内发行和国外发行的

两种，美国有四种，第一种是国内定期存单，它由美国的银行机构发行；第二种

是欧洲美元定期存单，