专项稽核工作计划模板 .pdfVIP

一、标题

【专项稽核工作计划】

二、编制依据

1.国家相关法律法规和政策；

2.上级部门工作部署和要求；

3.本单位实际情况和业务特点。

三、工作目标

1.通过专项稽核，全面掌握被稽核单位的财务状况、业务流程、内部控制等方面

的情况；

2.发现和纠正被稽核单位在财务管理、业务操作、内部控制等方面存在的问题，

促进其规范经营；

3.提高被稽核单位的合规意识和风险防范能力。

四、稽核范围及内容

1.稽核范围：被稽核单位的财务报表、财务凭证、会计账簿、业务流程、内部控

制制度等；

2.稽核内容：

（1）财务报表的真实性、准确性、完整性；

（2）会计核算的合规性、准确性；

（3）内部控制制度的健全性、有效性；

（4）业务流程的合规性、合理性；

（5）财务管理制度的执行情况。

五、稽核步骤

1.准备阶段：

（1）成立稽核小组，明确分工；

（2）制定稽核方案，明确稽核范围、内容、方法和时间安排；

（3）收集被稽核单位的有关资料。

2.实施阶段：

（1）对被稽核单位的财务报表、财务凭证、会计账簿等进行审查；

（2）对被稽核单位的业务流程、内部控制制度进行评估；

（3）对被稽核单位的财务管理制度的执行情况进行检查；

（4）对发现的问题进行核实，提出整改意见。

3.结束阶段：

（1）整理稽核资料，形成稽核报告；

（2）向被稽核单位反馈稽核结果，提出整改要求；

（3）跟踪整改情况，确保整改到位。

六、工作措施

1.加强组织领导，明确责任分工；

2.强化业务培训，提高稽核人员业务水平；

3.严格执行稽核程序，确保稽核质量；

4.加强与被稽核单位的沟通协调，取得支持配合；

5.注重稽核结果运用，推动被稽核单位改进工作。

七、时间安排

1.稽核工作开始前1个月，完成稽核方案的制定和人员培训；

2.稽核工作开始后，按照稽核方案的时间安排，分阶段完成各项任务；

3.稽核工作结束后，1个月内完成稽核报告的编制和反馈。

八、工作要求

1.稽核人员要严格遵守国家法律法规和稽核纪律，确保稽核工作的公正、公平、

公开；

2.稽核人员要保守被稽核单位的商业秘密，不得泄露；

3.稽核人员要客观公正地评价被稽核单位的工作，提出切实可行的整改意见。

【备注】本模板可根据实际情况进行调整和补充。