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商业银行经营管理考试重点（精华）

第一篇：商业银行经营管理考试重点(精华)

商业银行：是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资

产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业

务的综合性的、多功能的金融服务企业其功能信用中介、支付中介、

信用创造，金融服务

资产管理理论：这种理论认为，由于银行资金的来源大多是吸收

活期存款，提存的主动权在客户手中，银行管理起不了决定作用；票

据贴现是贷款的一种特殊方式。它是指银

行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期商业

票据的方式发放的贷款

保付代理简称保理，是指商业银行以购买票据的方式购买借款企

业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的各项服务承担倒

账风险等。流动性缺口：在未来一定时期内，银行能获得的资金和应

偿还的债务之但是银行掌握着资金运用的主动权，于是银行侧重于资

产管理，争取在资产上协调流动性、安全性与盈利性问题。负债管理

理论：该理论认为，银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获

得，还可以通过灵活地调剂负债实现。借入负债业务：又称主动负债

业务，是指商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金。

资产证券化：是银行将非市场化、信用质量相异的资产重新包装成新

的流动性证券，亦即银行将贷款或应收款转换为可转让的证券的过程。

现金资产：是指商业银行所持有的现金及与现金等同，随时可用于支

付的银行资产，是银行资产中最富有流动性的部分。

资金头寸是指商业银行能够运用的资金。它包括时点头寸和时期

头寸两种基础头寸：指商业银行的库存现金+中央银行的超额准备金之

和。可用头寸：又称可有资金，是指商业银行扣除法定准备金以后还

可以运用的资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。贷款：指

商业银行作为贷款人按照一定的利率提供给借款人使用，并到期收回

本金利息的一种资金运用形式。

活期贷款：又称通知贷款，即银行发放贷款时不预先确定期限，

可以随时由银行发出通知收回，客户也可以随时偿还的贷款。信用贷

款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发

放的贷款。

担保贷款是指用一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款

保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。

59、贷款承诺是指银行承诺客户在未来一定的时期内，按照双方

事先确定的条件，应客户的要求，随时提供不超过一定限额的贷款。

间的差额反映了该银行的流动性能力。为了衡量这种能力，我们把未

来一定时期内资金使用和资金来源之差定义为流动性缺口资金缺口：

利率敏感资产和利率敏感负债，是指那些在一定期限内（考察期内）

到期的或需要重新确定利率的资产和负债，这类资产和负债的差额便

被定义为资金缺口流动性风险：是指商业银行没有足够的现金来弥补

客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求

而引起的风险货币市场工具：指可以在货币市场进行交易，到期期限

在一年以内的进入工具或证券。资本市场工具：指可以在资本市场交

易，期限在一年以上的金融工具或证券。汇率风险：指由于外国货币

与本国货币之间的汇率变动造成证券投资收益发生变化而带来的风险。

回购协议，指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一

定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式，

实际上是一种用出售金融资产的形式取得短期资金的行为资金成本是

指商业银行为筹集资金而支付的一切费用，即利息成本和营业成本之

和。中间业务：指商业银行在资产业务和负债业务的基础上，不运用

自己的资金，而是凭借自身在机构信誉技术设备及人员等方面的优势，

以中间人的身份替客户办理相关委托事项，提供相关金融服务并收取

手续费的业务信托业务：指商业银行接管客户委托，代为经营管理和

处理指定的财产并收取手续费的业务银行汇票：是出票银行签发的，

由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款或持票人的票据。

商业票据：出票人签发的委托付款人在指定日期无条件支付确定的金

额给收款人或持票人的票据。银行本票：是银行签发的，承诺自己在

见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。

支票：是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时

无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据表外业务：指商业银

行所从事的在业务发生时不影响商业银行的资产负债总额和结构，前

我国商业银行资产负债比例管理制定的监测指标体系在一定程度上缺

乏科学性，且监管乏力2从商业银行的执行情况来看，并