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中级经济师-金融-基础练习题-新版-第4章商业银行经营与管理-第3节商业银

行管理

[单选题]1.我国某商业银行在某发达国家新设了一家分行，获准开办所有的金

融业务。该发达国家有发达的金融市场，能（江南博哥）够进行传统的交易和

现代金融衍生产品交易。

该分行通过实现资产结构多样化，尽可能选择多样的、彼此不相关或负相关的

资产进行搭配，以降低整个资产组合的风险程度，这属于风险管理策略中的

()。

A.风险预防

B.风险转移

C.风险分散

D.风险对冲

正确答案：C

参考解析：风险分散是指商业银行通过实现资产结构多样化，尽可能选择多样

的、彼此不相关或负相关的资产进行搭配，以降低整个资产组合的风险程度。

[单选题]2.我国商业银行在内部控制中应贯彻的审慎性原则是指()。

A.效益优先

B.内控优先

C.发展优先

D.创新优先

正确答案：B

参考解析：审慎性原则，商业银行内部控制应当坚持风险为本，审慎经营的理

念。设立机构或开办业务均应坚持内控优先。

[单选题]5.根据我国2014年9月12日施行的《商业银行内部控制指引》，我

国商业银行在内部控制中应贯彻的审慎性原则是指()。

A.效益优先

B.内控优先

C.发展优先

D.创新优先

正确答案：B

参考解析：本题考查商业银行内控有效性的相关知识。审慎性原则，商业银行

内部控制应当坚持风险为本，审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持

内控优先。

[单选题]6.“巴塞尔协议Ⅲ”对商业银行的一级资本充足率下限要求上调至

6%，核心一级资本充足率下限提高至()

A.4.5%

B.5.0%

C.5.5%

D.6.0%

正确答案：A

参考解析：“巴塞尔协议Ⅲ”对商业银行的一级资本充足率下限要求上调至

6%，核心一级资本充足率下限提高至4.5%;对系统重要性银行的附加资本要求为

1%；要求商业银行设立“资本防护缓冲资金”，总额不得低于银行风险资产的

2.5%；各国可根据情况要求银行提取0～2.5%的逆周期缓冲资本，以便银行可以

对抗过度放贷所带来的风险。此外，还提出了3%的最低杠杆比率以及100%的流

动杠杆比率和净稳定资金来源比率要求。

[单选题]7.根据我国监管资本的要求，盈余公积属于()。

A.核心一级资本

B.其他一级资本

C.二级资本

D.附属资本

正确答案：A

参考解析：本题考查核心一级资本的构成。核心一级资本是指在银行持续经营

条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他

融资工具之后的特征，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风

险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。

[单选题]8.按照商业银行的利润构成，证券交易差错收入应计入()。

A.投资收益

B.营业利润

C.利益收益

D.营业外收支净额

正确答案：D

参考解析：本题考查营业外收入的内容。营业外收入的内容包括：固定资产盘

盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳

长款收入、证券交易差错收入、教育费附加返还款以及因债权人的特殊原因确

实无法支付的应付款项等。

[单选题]9.根据2013年1月1日起施行的《商业银行资本管理办法(试行)》，

商业银行一级资本充足率的最低要求为()。

A.4％

B.5％

C.6％

D.8％

正确答案：C

参考解析：根据2013年1月1日起施行的《商业银行资本管理办法(试行)》，

商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求:核心一级资本充足率不得低于

5%、一级资本充足率不得低于6%、资本充足率不得低于8%。

[单选题]10.()是指商业银行针对面临的风险，事先设置多层预防措施，防患于

未然。

A.风险预防

B.风险转移

C.风险对冲

D.风险补偿

正确答案：A

参考解析：本题考查风险预防的概念。风险预防是指商业银行针对面临的风

险，事先设置多层预防措施，防患于未然。

[单选题]11.规模对称原理是指商业银行资产运用的规模必须与负债来源的规模

相平衡。这是一种建立在合理效益增长基础上的()。

A.静态平衡

B.动态平衡

C.统一平衡

D.绝对平衡

正确答案：B

参考解析：本题考查规模对称原理的概念。规模对称原理是指商业银行资产运

用的规模必须与负债来源的规模相对称、相平衡。这种平衡并非是简单的对

等，而是一种建立在合理效益增长基础