商业银行学重点 .pdfVIP

一、商业银行的性质：1、商业银行是企业

2、商业银行是金融企业

3、商业银行是特殊的金融企业

二、商业银行的功能：信用中介、支付中介、信用创造、金融服务

三、商业银行的发展历史：1、欧洲大陆银行的前身：货币兑换商

2、英国银行的前身：金匠

3、在与高利贷的斗争中发展起来的现代商业银行

四、商业银行体系的六大类型：

1、国有商业银行：工农中建交

改革的四大步骤：（分离政策性业务、国债注资、剥离不良资产、股改上市）

2、股份制商业银行

3、城市商业银行（7.1%）

4、农村银行业金融机构：农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、农

村资助互助社（8%）

5、中国邮政储蓄银行：07年成立，中国邮政集团公司全资方式出资组建

6、外资银行：06年12月11日，中国银行业正式全面向对外开放。汇丰银行。

五、商业银行的经营目标：约束条件下的股东价值最大化

六、商业银行的经营原则：1、安全性原则

2、流动性原则

3、效益性原则（股东要求、抵御风险、增强实力、激励员工）

4、盈利性与流动性、安全性对立，流动性、安全性一致

七、杜邦分析法：

起点：约束条件下的股东价值最大化；落脚点：收入、成本、支出、股权乘数。

八、提高商业经营绩效的方法：增加收入、减少支出、提高股权乘数

九、骆驼评级法（CAMELS）：资本充足性、资产质量、管理水平、盈利性、流动性、市场

风险状况

十、银行负债：1、计息负债：存款负债、借款负债

2、非计息负债：结算性负债、应付款项

十一、存款特殊性：

1、存款人方面：①保本付息：风险低②随时支取：流动性差

③支付基础：银行卡、支票④期限预定：活期定期

⑤对象不定：社会公众⑥特许经营：须监管特许

2、银行方面：①存款是银行的象征之一

②存款是银行重要性的主要原因

③存款是银行脆弱性的重要来源

④存款是银行正常经营的重要基础

十二、美国商业银行的存款种类：

1、交易账户：活期存款账户、可转让支付命令账户、超级可转让支付命令账户

2、储蓄存款：活期储蓄存款、定期储蓄存款

3、定期存款：定期存单、大额可转让定期存单

十三、我国商业银行的存款种类

单位存款包括结算存款、定期存款、协定存款、通知存款、大额可转让定期存单；

个人存款包括结算存款、储蓄存款、通知存款、大额可转让定期存单

1、单位结算存款：基本、一般、临时、专用存款账户

2、单位定期存款：“单位定期存款开户证实书”

3、单位协定存款：超过存款额度的部分以优惠利率计息

4、个人结算存款

5、个人储蓄存款

6、个人教育储蓄存款：为了鼓励城乡居民以储蓄存款方式为其子女接受非义务教育

（指九年义务教育之外的全日制高中、大中专、大学本科、硕士和博士研究生）积蓄资金的

储蓄存款种类。存期分为一年、三年、六年。

7、单位与个人通知存款：指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金

融机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。一天通知存款、七天通知存款。

8、单位与个人保证金存款

9、同业存放

十四、吸收存款方法的创新：1、以贷吸存

2、以代理收付业务吸存

3、以理财顾问服务吸存

4、以认同账户吸存

十五、到“资产决定负债”的转变

1、存款的缺陷：被动（资金来源上的被动、资金运用上的被动）

营运效率低，风险提高