准公益性水利工程投资分摊方法探讨.docx

科研与管理水利规划与设计2012年第3期

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准公益性水利工程投资分摊方法探讨

吴文静许继良

(浙江省水利水电勘测设计院杭州310002)

【摘要】本文分别运用传统的枢纽指标系数法、SCRB法和沙普利值Shapley法进行投资分摊，然后通过离差平方法合理确定各分摊方法的权重系数，综合计算其投资分摊额，得到了更为合理的投资分摊结果，为今后准公益性水利工程的投资分摊工作提供一种计算思路。

【关键词】准公益性水利工程投资分摊枢纽指标系数法SCRB法Shapley法离差平方法【中图分类号】F426.9【文献标识码】B【文章编号】1672-2469(2012)03-0042-05【DOI编码】10.3969/j.issn.1672-2469.2012.03.013

准公益性水利工程是指既承担防洪、排涝、水资源调控等公益性功能，又有供水、发电等经营性功能的具有多层目标的工程，通常具有防洪、排涝、供水、发电、灌溉、养殖、旅游等多种效益。目前我国准公益性水利工程在水利建设项目中占了较大比例，如小浪底水利枢纽、三峡水利枢纽、丹江口水利枢纽、南水北调工程等，而且随着社会的不断进步和经济发展水平的不断提高，准公益性水利工程在整个水利开发投资中的比重将会有不断上升的趋势。由于准公益性水利工程具有作为社会公共基础设施的公益性功能，一般投资大、建设工期长、投资回收慢，且随着我国投融资体制的不断改革，各受益部门不仅重视工程给本部门所带来的社会经济效益，而且也很关心其在工程建设和管理过程中所分摊的工程投资额，投资分摊合理与否直接决定着对项目的支持程度，也是决定其投融资方式的前提。如何在各主要受益部门之间进行合理的投资分摊，是当前水利动能经济计算中迫切需要解决的一个难点问题，因此研究准公益性水利工程投资分摊问题具有十分重要的意义。

1投资分摊原则

投资分摊总的原则是：本着“谁受益，谁投资”,公平合理的原则，争取投资效益最大化。

(1)专用功能的工程投资由该功能自身承担，不作分摊；共用功能主体部分的工程投资由各受益功能之间分摊承担，各功能的配套工程可

视为专用功能，不进行投资分摊。

(2)投资首先在工程各共用功能之间进行分摊，然后再在不同受益对象之间分摊。

(3)各受益功能分摊的投资费用应小于该功能的效益，同时也不大于相应替代方案的投资费用；各功能分摊的投资费用都应不大于专为该功能兴建的工程的投资费用。

(4)由准公益性水利工程建设衍生出来的筏运、渔业、旅游等功能一般可不参加工程投资分摊，仅负担起其专用设施的投资即可。

(5)当某功能的效能因兴建工程而受到影响时，为恢复其原有效能而采取的补救措施或给予补偿的投资费用，由各受益功能共同负担。

(6)投资分摊的方法涉及到效益时，应采用各功能在国民经济评价中折现到同一时间点的效益。

2投资分摊方法

投资分摊问题的研究最早起源于1935年美国对田纳西流域的综合开发，到目前为止，投资分摊方法有多种，主要有传统的分摊方法和基于对策理论的投资分摊方法两大类。

传统的投资分摊方法可以分为1次性分摊方法和2次性分摊方法。1次性分摊方法主要包括：(1)平均分摊法；(2)优先使用权法，即按工程所服务的受益部门主次地位分摊；(3)枢纽

作者简介：吴文静(1978年一),女，工程师。

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指标系数法，按各受益部门利用多目标工程的某些指标，如库容、供水量、工作量、排水量等的比例分摊；(4)效益比例分摊法，按各受益部门获得的效益多少来分摊；(5)最优替代方案分摊法，按各受益部门按最优等效替代工程投资费用比例分摊。2次性分摊方法主要是指可分离费用一剩余效益分摊法(SCRB法),是指先将各受益部门的可分离费用从总工程费用中分离出来，然后按各受益部门的剩余效益来分摊共用工程投资，把需要分摊的投资费用尽量划小。

基于对策理论的投资分摊方法是从各受益部门之间的合作情况及竞争的角度去考虑投资分摊，主要方法有沙普利法(Shapley)、核心法(Nucleolus)和最大最小费用法，其中沙普利法应用最为广泛。

以上各种投资分摊方法分别从不同的角度来确定分摊指标，都有其侧重点，分摊机理各不

相同，有其相应的优缺点。

(1)平均分摊法最为简单，但不符合公平

合理的分摊原则。

(2)优先使用权法操作简单易