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第五章商业银行

第一节商业银行的产生和发展

一、商业银行的产生与性质

（一）商业银行的产生

通过对古代的货币经营业的产生、发展来看，现代商业银行产生于货币兑换商。

（二）商业银行的性质

1、商业银行经营的主要目标是盈利；

2、商业银行是经营货币信用业务的金融机构;

3、商业银行是存款货币的主要提供者。

二、商业银行的职能与作用

1、信用中介

信用中介职能是所有银行基本和首要的职能。商业银行的信用中介职能表现在两方面：一方面，通过办理

负债业务将社会上各种暂时闲臵的资金集中起来；另一方面，又通过办理资产业务将其投放到各产业和经济部门。

商业银行信用中介职能的发挥，对一国经济的运行和发展具有重要意义。首先，商业银行发挥信用中介职

能，克服了借贷双方之间直接借贷的局限性，为他们顺利进行资金融通提供了现实条件。当借贷双方的借贷数量、

借贷期限不一致或贷出者对贷入者的信用状况不了解时，借贷行为就难以成立。而商业银行作为信用中介，则不

受上述条件的限制。他可以和任何一个企业、单位发生信用联系，为他们提供必要的资金支持；其次，商业银行

发挥信用中介职能，可以提高社会总资本的使用效率，集中社会上的闲散资金，再贷放出去，大大提高了社会总

资本的使用效率，促进经济的发展。

2、支付中介

政府、企业、个人及各种组织在商业银行开立账户，他们之间的资金往来便通过商业银行来进行。因而

商业银行起到了代理客户实施货币收付的作用。

支付中介职能建立在信用中介职能的基础上，大大加速了社会资金的周转速度。

3、信用创造

商业银行的信用创造职能，是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。信用创造职能主要表现为创

造信用流通工具和创造存款货币。

商业银行创造的信用流通工具主要是支票，类似于纸币的货币符号，在当代，西方发达国家90%以上的

经济交易是以支票进行支付的。

创造存款货币是商业银行的重要职能。这种创造存款货币的能力是由商业银行和中央银行共同完成的。

商业银行利用其所吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提

取现金或不完全提现的情况下，就增加了商业银行的增加来源，在整个商业银行体系，形成数倍于原始存款的派

生存款。

4、提供多种金融服务

商业银行为了加强与客户的信用联系，加强竞争能力，以取得高额利润，还为客户提供各种金融服务，如信

托、租赁、保管、咨询等。

5、调控经济的功能

首先，通过传递中央银行货币政策来调节经济。中央银行的货币政策工具一般不能直接作用于企业，而是

通过商业银行来对企业施加影响。如再贴现率、法定存款准备金率。

其次，商业银行经常要根据国家经济政策和产业政策的要求，有针对性地确定贷款投向，实行贷款倾斜，

以达到优化经济结构的目的。

再次，通过办理消费信贷业务来调节和引导消费。商业银行向个人消费者提供信用，可以大大提高消费者

的支付能力，这样作既能将消费者的远期消费转变为即期消费，刺激了全社会的消费需求，同时也扩大了企业的

产品销售，促进了生产的发展。

最后，通过对外筹资来调节国际收支逆差。

三、商业银行的类型

1、按资本所有权来分，商业银行的组织形式有私人银行、合伙银行、国家银行和股份制银行；

2、按组织体制来分，商业银行分为单一银行制、分支行制、持股公司制和连锁银行制；

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3、按业务对象分，商业银行分为批发性银行、零售性银行、批发零售兼营性银行；

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4、按所处的地域范围来分，商业银行分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行；

5、按业务经营范围来分，商业银行分为分离型（传统型）和全能型。

第二节商业银行的主要业务

一、商业银行的资产负债表

二、商业银行资产负债业务

（一）负债业务

负债业务是商业银行资金来源的业务，是其资产业务和中间业务的基础。银行的资金来源主要包括：自有资

金、各项存款、借款业务，其中，存款和借款业务属于吸收的外来资金。

1、各项存款

商业银行资金来源中最重要的是依靠外来资金，其中，主要是吸收存款。存款业务是商业银行对存款客户

的一种负债，是负债业务的主要内容。客户向银行提供这种负债的多少和期限，在某种程度上都取决于客户本身，

而不是由商业银行所决定的，从