会计信息系统原理与应用（用友ERP-U8V8.72）.pptVIP

录入应收期初数据项目9采购与应付管理任务9.1采购管理任务9.2应付款管理任务9.1采购管理认识采购管理系统日常采购业务处理任务导入采购是企业业务处理的起点。用友U8采购管理提供对请购、订货、到货、入库、开票、采购结算的完整采购流程进行管理，企业也可以根据实际情况进行采购流程的定制。那么企业常用的采购类型分为哪几种？在U8系统中又如何处理呢？采购初始设置采购参数基础信息采购期初数据。采购业务处理包括对请购、订货、到货、入库、采购发票、采购结算等采购业务全过程的管理。采购账簿及采购分析采购管理系统的主要功能采购管理与其他系统的主要关系普通采购业务处理-处理流程审核存货核算入库凭证应付凭证结算凭证审核审核采购订单采购入库单采购发票采购结算单据记账采购入库单制单形成应付发票制单核销付款单核销制单总账采购管理应付款系统请购单到货单在采购管理系统中填制并审核请购单在采购管理系统中填制并审核采购订单在采购管理系统中填制并审核采购发票在库存管理系统中填制并审核采购入库单在采购管理系统中执行采购结算在存货核算系统中进行记账，生成入库凭证在应付款管理系统中审核采购专用发票，生成应付凭证在应付款管理系统中，进行付款处理并生成付款凭证普通采购业务处理-处理流程普通采购业务处理-采购请购普通采购业务处理-采购订货普通采购业务处理-采购入库普通采购业务处理-采购结算普通采购业务处理-凭证1.入库凭证2.应付凭证3.付款凭证在库存管理系统中直接填制采购入库单并审核在在采购管理系统中录入采购专用发票，进行现结处理和采购结算在应付款管理系统中审核发票，进行现结制单在存货核算系统中对采购入库单记账，生成入库凭证采购现结业务处理-处理流程采购现结业务处理-现付在库存管理系统中增加采购入库单并审核在采购管理系统中参照采购入库单生成专用发票在采购管理系统中填制运费发票在采购管理系统中执行“采购结算”|“手工结算”选择要结算的入库单、专用发票和运费发票选择费用分摊方式“按数量”单击“结算”按钮，系统进行结算处理采购运费业务处理-处理流程采购运费业务处理-手工结算选单1.货收到未做入库手续如果尚未录入采购入库单，此时只要把货退还给供应商即可，软件中不用做任何处理。2.已录入采购入库单但尚未记入存货明细账⑴未录入“采购发票”如果是全部退货，可删除“采购入库单”；如果是部分退货，可直接修改“采购入库单”。⑵已录入“采购发票”但未结算如果是全部退货，可删除“采购入库单”和“采购发票”；如果是部分退货，可直接修改“采购入库单”和“采购发票”。⑶已经录入“采购发票”并执行了采购结算若结算后的发票没有付款，此时可取消采购结算，再删除或修改“采购入库单”和“采购发票”；若结算后的发票已付款，则必须录入退货单。3.入库单已记账此时无论是否录入“采购发票”，“采购发票”是否结算，结算后的“采购发票”是否付款，都需要录入退货单。采购退货业务处理任务9.2应付款业务认识应付款管理系统应付款系统初始化应付款系统日常业务处理任务导入先期在总账中利用供应商往来辅助核算功能可以将应付款管理到供应商，那么如果启用总账和采购管理的同时也启用了U8中的应付款管理子系统，那么对应付货款及其他应付款项又是怎样一种管理方式呢？项目组希望方俊实施顾问能对此进行说明。应付款管理系统主要功能应付款系统初始设置系统参数基础信息期初数据日常业务处理包括应付单据处理、付款单据管理、票据管理、转账处理、信息查询。期末处理应付款系统与其他系统的主要关系应付款管理系统操作流程选项设置业务处理核算规则设置凭证科目账龄区间报警级别单据类型期初数据录入应付款系统初始化资产增加增加资产时需要在系统中登记固定资产卡片增加资产生成的凭证固定资产日常业务处理资产变动原值变动原值增加原值减少部门转移资产使用状况调整资产使用年限调整调整的当月就按调整后的使用年限计提折旧折旧方法调整调整的当月就按调整后的折旧方法计提折旧变动单管理固定资产日常业务处理资产变动-使用年限调整固定资产日常业务处理卡片管理卡片查询按部门查询按类别查询自定义查询卡片修改与删除固定资产日常业务处理生成凭证固定资产系统和总账系统之间存在着数据的自动传输，这种传输是固定资产系统通过记账凭证向总账系统传递有关数据的。