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中级经济师金融-第一节金融风险管理

1.【单选题】我国商业银行在内部控制中应贯彻的审慎性原则是指()。

A.效益优先

B.内控优先

C.发展优先

D.创新优先

正确答案：B

我的答案：未作（江南博哥）答

参考解析：审慎性原则，商业银行内部控制应当坚持风险为本，审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。

2.【单选题】目标设定、事件识别和风险对策属于（??）的要素。

A.金融风险管理流程

B.全面风险管理

C.内部控制

D.控制活动

正确答案：B

参考解析：全面风险管理的三个维度是企业目标、风险管理的要素和企业层级。

B正确：其中风险管理的要素包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、监控八个要素。

A错误：金融风险管理的流程包括风险识别、风险评估、风险分类、风险控制、风险监控和风险报告。

CD错误：内部控制的要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。

综上，该题选B。

3.【单选题】我国某企业在海外承建了某项目，但因海外爆发政府与反政府武装冲突而不得不中断项目建设，并撤出人员，项目工地被洗劫，这种情形属于该企业的（??）。

A.市场风险

B.信用风险

C.国别风险

D.操作风险

正确答案：C

参考解析：A错误：市场风险是指金融机构在金融市场的交易头寸由于市场价格因素的不利变动而可能遭受的损失。

B错误：信用风险是指债务人或交易对于未能履行合约所规定的义务，或信用质量发生改变而影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

C正确：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付金融机构债务，或使金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使金融机构遭受其他损失的风险。

D错误：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。

综上，该题选C。

4.【单选题】商业银行的缺口管理属于（??）管理。

A.利率风险

B.信用风险

C.汇率风险

D.股票风险

正确答案：A

参考解析：利率风险的管理方法主要有：

①选择有利的利率;

②调整借贷期限;

③缺口管理;

④久期管理;

⑤利用利率衍生品交易。

5.【单选题】在（??）阶段，商业银行要进行贷款风险分类。

A.信用风险的事前管理

B.操作风险的流程管理

C.信用风险的事中管理

D.操作风险的制度管理

正确答案：C

参考解析：信用风险的管理包括机制管理和过程管理。其中过程管理又包括事前管理、事中管理和事后管理。在事中管理阶段，商业银行要进行贷款风险分类。

6.【单选题】将合规纳入考核范畴并实行问责机制，属于()管理办法。

A.法律风险与合规风险

B.操作风险

C.国别风险

D.声誉风险

正确答案：A

参考解析：法律风险与合规风险管理的方法包括：政策层面确立合规基调，建立合规文化，识别、评估、报告合规风险，建立合规风险预警与整改机制，将合规纳入考核范畴并实行问责机制，持续改进等。

7.【单选题】根据我国2014年9月12日施行的《商业银行内部控制指引》，我国商业银行在内部控制中应贯彻的审慎性原则是指()。

A.效益优先

B.内控优先

C.发展优先

D.创新优先

正确答案：B

参考解析：审慎性原则，商业银行内部控制应当坚持风险为本，审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。

8.【单选题】如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为政府或货币当局，政府或货币当局为债务人，不能如期足额清偿债务，而使该国居民蒙受经济损失，这种可能性就是（??）。

A.主权风险

B.政治风险

C.转移风险

D.社会风险

正确答案：A

参考解析：A正确：如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为政府或货币当局，政府或货币当局为债务人，不能如期足额清偿债务，而使该国居民蒙受经济损失，这种可能性就是主权风险。

B错误：政治风险在于他国因政权更迭、政局动荡、战争等政治因素恶化，而拒绝或无力对外支付等。

C错误：如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为民间主体，国家通过外汇管制、罚没或国有化等政策法规限制民间主体的资金转移，使之不能正常履行其商业职能，从而使该国居民蒙受经济损失，这种可能性就是转移风险。

D错误：社会风险在于他国因社会矛盾、民族矛盾、宗教矛盾等社会环境恶化，而不能正常实施经济政策，导致无力或拒绝对外支付等。

综上，该题选A。

9.【单选题】我国某居民在购房时向商业银行借入按揭贷款，在借款期内中国人民银行宣布加息，该居民的借款利率随之被商业银行上调，导致该居民的利息成本提高，这种情形说明该