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企业管理制度出纳管理操作规程

出纳管理操作规程

XXX股份有限公司

金蝶软件（中国）有限公司

2020年8月24日

1出纳管理

1.1业务规程图

流程名称

出纳管理业务规程

层级

1

编号

CN

任务概要

描述出纳管理业务处理过程

时间

2013-05-16

版本

V1.0

节点

流程说明

基础设置

日常管理

期末处理

备注

1

2

3

4

5

6

1.1启动出纳业务流程

2.1系统参数设置

3.1初始化

3.2/3.3/3.4/3.5/3.6/3.7日常处理

5.1期末处理

6.1期末结账

1.1启动出纳业务处理流程

2.1系统参数设置

4.1现金/银行存款日记账

4.1现金/银行存款日记账

3.2现金存取

3.3银行转账/购汇

3.4收款/收款退款

3.5付款/付款退款

3.6应收票据结算

3.7应付票据结算

5.1现金盘点/银行存款对账

6.2报表查询

结束

3.1系统初始化

6.1期末结账

公司名称

密级

共1页第1页

编制单位

签发人

签发日期

1.2操作规程

1.2.1使用流程

在日常业务处理过程中，用户随时可以进行日记账以及报表的查询。下面是对出纳管理系统整体的使用流程进行详细说明：

第一步，基础设置

在系统开始正式应用前，需要先进行以下基础数据的设置，以保证日常业务正常执行。设置公共基础数据

包括：组织信息、客户、供应商、部门、职员、币别、汇率体系、结算方式、银行、银行帐号等。该部分数据如果用户由于已经使用供应链、总账等系统时已经设置，则在使用出纳管理系统时不需要再单独设置。

设置出纳管理系统参数：

进入【财务会计】—【出纳管理】—【参数设置】—【出纳管理参数】维护收付款用途：

进入【财务会计】—【出纳管理】—【基础资料】—【收付款用途】

第二步，期初录入

在出纳管理系统进行日常业务处理之前，需要将企业的银行存款账户余额和库存现金余额录入系统中，以便后续系统可以在此基础上继续登记日记账、余额表，正确反映企业任意时点实际的存款和现金头寸。

进入【财务会计】—【出纳管理】—【初始化】—【启用日期设置】，设置出纳管理系统的启用日期。

进入【财务会计】—【出纳管理】—【初始化】—【现金期初】，录入库存现金的期初余额。

进入【财务会计】—【出纳管理】—【初始化】—【银行存款期初】，录入银行存款的期初余额。这里需要特别注意，还需要同时录入期初企业未达账和期初银行未达账，保证期初银行存款对账平衡。这些期初未达数据，将参与后续银行存款对账的勾对处理。

进入【财务会计】—【出纳管理】—【初始化】—【出纳管理结束初始化】，系统结束初始化，正式进入日常业务处理阶段。

第三步，日常业务处理

1、日常存取现以及收付款业务处理：

进入【财务会计】—【出纳管理】—【日常处理】—【现金存取单】，处理日常存现、取现业务。

进入【财务会计】—【出纳管理】—【日常处理】—【银行转账单】，处理日常企业内部转账业务。购汇业务也在此处理。

进入【财务会计】—【出纳管理】—【日常处理】—【收款单】，处理所有对外收款业务。

进入【财务会计】—【出纳管理】—【日常处理】—【收款退款单】，处理收款退款业务。

进入【财务会计】—【出纳管理】—【日常处理】—【付款单】，处理所有对外付款业务。

进入【财务会计】—【出纳管理】—【日常处理】—【付款退款单】，处理付款退款业务。

进入【财务会计】—【出纳管理】—【日常处理】—【应收票据】，维护接收的应收票据，以及进行应收票据的后续结算业务处理。

进入【财务会计】—【出纳管理】—【日常处理】—【应付票据】，维护签发的应付票据，以及进行应付票据的后续结算业务处理。

2、现金盘点以及银行存款对账：

进入【财务会计】—【出纳管理】—【现金盘点】—【现金盘点表】，进行库存现金的盘点。

进入【财务会计】—【出纳管理】—【银行对账】—【银行对账单】，通过手工新增或者文件导入的方式维护银行对账单。

进入【财务会计】—【出纳管理】—【银行对账】—【多账号批量对账】、【银行存款对账】，通过系统自动或者手工的方式进行银行存款的对账处理。

3、日清月结：

进入【财务会计】—【出纳管理】—【期末处理】—【出纳管理结账】，支持任意日期进行结帐处理。

1.2.2基础设置

1.2.2.1参数设置

应用系统进行日常业务处理之前，需要确认以下系统参数的值是否符合企业实际业务的需求。当然，在系统使用过程中，也可以根据实际需求的变化修改这些系统参数的设置。

位置参数