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加强证券公司监事会监督职能的几点对策

孙勇

渤海证券股份有限公司天津300074

摘要:本文从证券公司监事会监督实践中存在的问题出发，提出了针对性的对策，明确了证券行业监事会的

监督重点及行权保障措施，即通过建立有效的信息沟通渠道、完善监事会自身建设、构建大监督体系等措施来加

强证券公司监事会监督职能。

关键词:监督重点；信息沟通渠道履职评价；沟通协作

中图分类号:F832.39文献识别码:A文章编号:1673-5889(2021)09-0106-03

监事会作为公司治理结构的重要环节，其担负着检查公司财务规范》《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》等行业

及对公司董事和高管履职行为进行监督，以确保公司及股东利益不法规规定了证券公司监事会对于全面风险管理、合规管理等方面的

受损害的职责。长久以来，其如何有效发挥监督职能，一直是理论监督责任，整体来看，证券公司监事会的职责规定散落于各项法规

界和实务界探索的方向。条例中，较为分散，且没有具体的实施细则，导致开展监督工作的

证券公司作为特殊的金融实体，是重要的资本中介，伴随着指导性不强。

金融市场深化改革的不断深入，金融创新手段层出不穷，证券公此外，考虑到以股东价值为导向，公司的人财物等权利掌握在

司所面临的经营风险和合规风险日益加大。虽然国内外监管机构管理层手中，且管理层薪酬与公司的经营业绩密切相关，容易出现

不断加大对资本市场的监管力度，但券商出现的违规风险事件仍盈余管理的道德风险，但法规中监事会对于管理层的履职行为仅有

旧层出不穷，如近期出现的华创证券“假电话会议”事件、光大建议权，对于董事和高管没有人事任免权，其行权保障机制不足，

证券“MPS风险事件”等券商违规案例，暴露出证券公司在内因此，监督行为没有震慑力，监督流于形式。

部控制建设、合规及风险管理能力方面还需进一步提升。此外，(二)未建立有效的公司内部信息沟通渠道，监事履行监督

从目前国内券商的股东背景来看，虽然现阶段券商以国有资产背职责信息不畅通

目前在实务中，监事会的监督大多为事后监督，主要原因在

景居多，但随着金融业对外开放的步伐加大，尤其自2020年4月1

于没有建立有效的内部沟通渠道，不能事前或事中及时获取公司经

日起取消证券公司外资持股比例限制，该举措一方面有利于推动

营中的重要事项和风险事件相关信息，因此，其监督的着眼点在于

国内券商行业的产品创新、服务提升，但也意味着竞争加剧，国

公司出现相关风险事项后的风险化解措施及对董事高管的追责机制

内证券公司将面临新的挑战。因此，完善证券公司治理架构，加

上，时效性明显不足，不能有效的规避相关风险。

强证券公司监事会监督职能，从而助推证券公司防范化解金融风

(三)没有建立有效的监事履职激励与约束机制，监事履职

险，有效保护投资者合法权益，确保股东利益最大化，推动资本

积极性及能力不足

市场健康良性发展具有现实意义。

证券行业业务具有复杂性和创新性，对于监事的专业背景和履

一、监事会在公司治理中存在的问题职能力要求较高，但大部分监事为兼职监事，日常监督方式以参加

目前证券公司监事会治理中存在的主要