贵州某公司财务人员岗位职责.pdfVIP

贵州鸭溪发电有限公司财务人员岗位责任制度

一、总会计师：

1、组织领导本企业的财务与会计的管理工作,并对财务与会计机构设

置、人员的配备和任用、专业职务的聘任等事项提出方案和建议

2、组织编制和执行业务预算、资本预算、筹资预算和财务预算,并组

织建立和健全企业的全面预算管理制度和经济核算制度,进行经济活

动分析。

3、审批企业各项财务、会计管理制度。

4、审批企业财务收支。

5、协助企业领导进行生产经营、业务开展、固定资产投资等方面的

决策。

6、参与制定企业新产品、技术改造、科技研究、产品定价和工资奖

金等方案。

7、组织和监督企业执行国家有关财经法律、法规和政府规章制度,

保护企业财产的平安与完整。

8、领导交办的其他与财务、会计有关的管理工作。

二、财务负责人岗位

1、财务负责人在单位负责人的领导下全面负责单位财务管理和会计

核算工作。根据岗位分工、内部牵制原则,提出财会岗位设置和人员

配备方案；负责组织软件系统运行环境的建立,确定操作使用人员,

并对操作人员的权限作出规定；负责会计电算化日常工作管理,协调

各电算化岗位的工作关系,经常检查计算机输出帐表、凭证数据的正

确性和及时性；在系统发生故障时,及时组织有关人员尽快恢复系统

的正常运行。

2、认真贯彻国家的财经方针政策、法律、法规,严格遵循财经纪律和

各项规章制度。对本单位的财务会计制度进行催促检查,发现问题,

及时纠正,如发现重大问题,应及时向单位负责人或上级主管部门报

告。

3、根据本单位的开展规划、业务工作方案和及上级下达的各项控制

指标,按年度编制各类财务方案、预算,并组织实施。同时加强预算分

析,及时提供信息,调整预算,加强业务收支管理。

4、按有关规定,严格审查应交纳的税金、公积金、养老金、失业金、

医疗保险金等款项,并催促及时办理交纳手续,做到按时、足额上交。

5、运用会计资料,采用科学方法,进行经济预测,找出管理中的漏洞和

缺乏之处,提出改良意见和措施,充分挖掘增收节支的潜力,为领导决

策当好参谋。

6、依法实行会计监督。组织对单位各经济活动部门定期或不定期地

进行检查和业务指导,发现违反财经法规的行为及时制止和纠正,对

问题重大的及时向单位负责人和有关部门报告。

7、组织和催促财会人员学习政治理论和会计业务,遵守职业道德,不

断提高会计人员的政治思想素质和业务水平,并对所属人员按照各自

的岗位职责进行检查考核,奖惩清楚,公正处事,促使财务管理和会计

核算工作标准化、制度化。

三、出纳岗位

1、严格遵守财经纪律和国家有关现金管理和银行结算制度,按照规定

办理现金收付和银行结算业务,对一切货币资金收、付凭证进行认真

复核,对不符合规定的收、付凭证有权拒绝受理或退回要求重制。

2、遵守现金保管有关规定,确保库存现金平安。不得用白条抵库,不

得挪用资金。保守保险箱密码,保管好钥匙,不得任意转交他人代管。

遵守现金库存限额的规定,超过库存限额局部的现金及时存入银行。

3、保管和使用好有关印章和空白支票、空白收据。随时掌握银行存

款余额,严禁签发空头支票；对填写错误的支票必须加盖“作废〞戳

记,与存根一并保存；支票遗失要及时办理挂失手续；对空白收据要

妥善保管,并认真按规定办理领用、注销手续。

4、及时确认记录收付款凭证,核对帐面余额与库存现金,按照规定管

理好银行存款,每月与银行对帐,保持双方余额的一致,未达帐项要及

时查询、清理。

5、负责收取酒店的各项收入,按实收金额开出收款收据,并将收取的

款项及时缴存银行。

6、负责酒店职工夜班费、差旅费等日常报销及临时工工资的发放工

作。

7、认真完成财务负责人交办的其它事项。

三、制单岗位

1、根据审核无误的各类原始凭证,按医院会计制度规定的会计科目和

会计软件的要求编制和输入记帐凭证。要求科目运用正确,摘要简明

3/9

扼要并能说明经济业务的内容和来往关系,凭证内容完整,手续齐备、

填制及时。

2、负责打印输出记帐凭证,及时装订。同时做好数据备份工作。

3、及时编制银行存款余额调节表,核实未达帐项,使银行存款帐面余

额与银行对帐单调节相符。

4、对操作过程中出现的问题、故障应随时记录,并及时向财务负责人

汇报。

四、

1、按统一的会计科目,设置总分类帐、明细分类帐及备查薄,运用

计算时机计核算系统对制单员编制的全部记帐凭证进行复核后记帐。

2、月末终了,根据总帐科目余额平衡表,与各明细帐核对,保证帐帐相

符,同时,还要根据帐薄记录与库存实物、货币资金、往来单位