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2024年财务部安全管理规章制度介绍

为加强公司财务安全管理工作，提升员工财务安全意识，特制定

以下财务安全制度:

一、下班前，财务部收到的所有大金额现金，必须存入银行，严

禁现金存放过夜;如需备用金的，备用现金不得超过____元。

二、下班前需将支票、库存现金、发票、财务印章等财务用品锁

入保险柜，如有遗失，相关人员将比例承担经济损失。

三、下班时门窗需关闭，抽屉需上锁，电器开关需切断，谨防失

窃及消防事故的发生。

四、财务用支票，印鉴章需分人保管、配合使用。

五、在将现金送往银行或取款的过程中，须有两人同行，现金要

用包存放好，严禁使用报纸、塑料袋随意包裹，否则造成的经济损失

由相关人员按比例赔偿。

六、财务档案保管人员须保管好帐册、凭证、报表、合同、票据

等财务资料，避免被盗、损坏或丢失。

七、支票、汇票的收据应严格审查把关、需检查日期是否过期、

大小写是否一致，印章是否清晰。

八、收讫现金时要严防假币，大面额现金需经验钞机清点。

九、银行汇票的收讫、抵押、须到对口银行进行验证、以防伪

造。

十、做好其他未提及财务安全管理工作。

财务管理制度

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为加强公司财务管理与会计核算，合理组织收入，节约费用开

支，防止企业资产流失，提高资金利用了率，强化财务监督，使各项

管理工作符合现行财务会计制度的要求，特制定如下管理规定:

一、会计基础工作包括:会计从业人员道德、业务素质、会计核

算、审核原始凭证、登记会计帐簿、编制会计报表、财务监督、会计

档案管理等工作。财会人员应认真学习，掌握会计基础工作的各项规

则和规定，严格履行自己的职责。每项工作的具体要求按财政部颁发

的会计基础工作规范规定办理。

二、预算管理

预算包括年度收入预算和支出预算两部分，各部门根据各自的智

能和所承担的工作任务编制收支预算，编制预算要坚持实事求是、统

筹兼顾、确保重点、励行节约的方针。财务部要对各室部申报的收支

预算严格审核、把关、检查、督促其落实，各部门室在编制收支预算

或申请专项经费和返款项时，必须与财务部协商，以免在工作中造成

不协调现象。

三、资金管理

1、收入管理

公司收入主要指在开展汽车销售、服务过程中收取的业务收入，

各种收入应及时入帐分项核算、统一管理、任何单位或个人不得截

留、挪作它用。

2、支出管理

支出是企业为开展业务、保证公司正常运转的资金耗费，它包括

经常性经费支出(办公费、差旅费、电话/电脑使用费、设备正常维护

费、员工短期培训费等)、专项经费支出(专用设备购置费、设备维护

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费、接待费)、其他费用支出。经常性经费支出审批权限:____元以上

由董事长审批、财务部核准。专项经费审批权限:总经理审批、财务部

核准。

3、往来款项管理

往来款项指因工作需要而形成的暂时款，暂存款等款项，各种往

来款项应及时清理，该报销的报销、该收回的收回、该结算的结算、

该上缴的上缴、该下拨的下拨，不能长期挂帐，更不能转移挪用或截

留。员工个人借出的差旅费、材料采购等款项要在费用发生后的____

日内报销，形成实际支出。

4、现金管理

(1)公司正常开支所需现金应严格控制，日常零星开支所需库存现

金限额为____元，超额部分应存入银行，无特殊情况不能随意支取。

(2)公司可以在以下范围使用现金:员工工资、津贴、奖金、个人

劳动报酬、出差人员携带差旅费、零星支出，总经理批准的其他开

支。

(3)财务人员支付现金、可从公司库存现金中支付或从银行存款中

提取，不得从现金收入中直接支付。

(4)出纳人员应对支付的现金做到日清月结，逐步记帐、按时对

帐，保证现金使用安全。

(5)财务人员从银行提取现金，应填写《现金领用单》，并写明用

途和金额，由总经理批准后提取。

5、银行存款管理

(1)公司除财务部允许在银行开设帐户外，其余均不得开户，已经

开户的要清理销户。

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(2)对银