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年度人力资源成本分析报告

一、年度人力资源情况

类别年初人数年末人数入职人数离职人数

全职人员

兼职人员

总人数

二、公司人力资源成本各项目统计

项目名称总额备注

薪酬

福利

社保

税金

培训费用

招聘费用

总计

薪酬：包括月度工资、加班奖金、季度绩效工资、年终奖金。

福利：包括餐食补贴、交通补助、通讯补助、年度旅游费、活动费用等。

社保：包括各项社保项目养老保险、医疗、失业等由单位承担部分。

税金：包括因员工薪酬发生的企业所得税。

培训费用：指员工参加各种培训而产生的费用。

招聘费用：指各类招聘活动产生的费用。

三、人力资源成本分析

1.人力费用占比

（1）计算公式：人力成本/收入

（2）所代表的意义：人力成本占销售额的百分比。

（3）结果分析

公司的人力费用占比：

收入（元）人力成本（元）人力费用占比

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各技术部门的人力费用占比：

收入人力成本

技术部门人力费用占比

（元）（元）

2.人力资本投资报酬率的分析

（1）计算公式：利润/人力成本

（2）所代表的意义：反映在人力方面投入的每一元薪资能创造出多少元利润。

（3）结果分析

公司的人力资本投资报酬率：

利润（元）人力成本（元）人力资本投资报酬率

各技术部门的人力资本投资报酬：

利润人力成本人力资本

技术部门

（元）（元）投资报酬率

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3.人力资本效率的分析

（1）计算公式：利润/员工人数

（2）所代表的意义：反映每一个员工能创造多少利润。

（3）结果分析

公司的人力资本效率：

利润人数人力资本效率

（元）（人）（元/人）

各技术部门的人力资本效率：

利润人数人力资本效率

技术部门

（元）（人）（元/人）

4.综合统计

公司整体：

人数人力成本人力资本人力资本效率

人力费用占比

（人）（元）投资报酬率（元/人）

在人力上每投

人力成本占收入每个人可创造