商业保理的流程解析.pdfVIP

目录

第一章企业管理机构设置及人员配置2

第二章拟开展商业保理业务状况2

第三章基本业务流程及作规范3

第四章设置企业风险控制制度阐明4

第五章小结5

附件1：保理业务管理措施7

第一章总则7

第二章应收账款的范围和条件7

第三章融资金额、期限、利息及费用9

第四章保理业务条件及作流程10

第五章附则12

附件2：保理过程管理流程13

第一章保理业务的技术作要点与原理13

第二章保理业务的过程管理24

附件3：保理业务风险审查管理措施62

第一章企业管理机构设置及人员配置

保理企业注册地为天津滨海新区。管理机构设置如下:

评审委员会：由各部门负责人和保理企业内外专家构成口勺专门为项目评估而设置的机构。

融资部：负责企业融资业务，准备融资资料，对企业发展进行融资支持。

业务部：重要负责客户开发、维护、从事保理业务。

财务部：负责管理、监督、处理企业的财务。

综合管理部：处理企业平常行政管理、人事、人才培训、人才开发与招聘管理事务。

我企业董事会组员：；总经理：；监事：；财务总监：。

第二章拟开展商业保理业务状况

（一）保理业务的盈利模式

保理业务日勺盈利模式一般为向客户收取利息以及保理费。保理费包括:

（1）手续费：进口俣理商根据买方的信用风险程度确定，将通过报文予以答复其手续

费原则。作为出口保理商，将在其报价的基础上加一定的费率。此外，有的保理商会收取单

据的处理费，一般几美元/发票或者贷项清单。

2（）融资利息：出口保理商根据提供的融资得金额和期限来收取，一般为libor利率加

点。

第三章基本业务流程及操作规

保理业务重要具有如下特点：卖方企业不承担因赊铛带来H勺账期；卖方企业向保理商发

售应收账款，获得货巾资金，加速资金周转；保理商负责应收账款管理和催收工作，承担付

款人到期不能足额支付应收账款的信用风险。

商业保理基本业务流程如下：

（1）销售商提出叙作保理业务H勺申请后，业务部门根据核查买卖双方的贸易协议、财

务报表、银行贷款卡、结算发票、银行结算单和实地走访企业状况,以确认合作贸易的直【实

性、买卖双方日勺企业信用、付款节点确认的方式等问题，编详细调查分析汇报，制定切实

可行的业务操作方案，按规定权限报批。

2（）经评审委员会审核通过后，融资部与销售商签订保理协议，并在人民银行应收账

款抵押转让登记系统登记转让H勺应收账款登记信息、。

3（）融资部对资料和手续进行核规审核确认。

4（）财务部根据约定预付比率发放融资款项。

5（）销售商或保理商按应收账款约定在收款日前向购货商催收应收账款。

6（）购货商按应收账款约定付款。

抵御能力。

商业保理企业实际上是以自身为主体将资金先垫付出去日勺一种商业模式。假如买卖双方

运行正常，理论上保理业务就没有风险，虽然是有也是由于买卖双方经营不善而导致日勺，是

被动型欧I风险，不应当付有关社会责任。商业保理企业是垫付应收账款流动资金的J,每笔业

务资金规模不会很大，一旦出现风险的I影响面很小，产品还可以打折处理减少损失。因此,

保理企业抗单笔业务风险的能力很强，同步,保理企业从法律上是对买卖双方均有追索权H勺,

对于•一种大型关键企业按贸易协议中约定已经收到卖方的产品并完毕交易，按法就应当按协

议结算，很少大型企业乐意通过法律手段处理小笔账款结算问题，同步，供货商为了保持和

大型关键企业长期的合作关系，也会积极还款。即便是一旦的过蕾丝记录的客户，保埋企业

也会放弃或谨慎与之合作，并在系统中会对买卖双方留下不良记录信息。

保理企业项目的关键风险是：

1）贸易的真实性：

2）付款记录和买卖双方的企业信用；

3）其他风险规避措施。原则上是与供应链链条上的关键企业发生关系，同步，保理业

务的应收账已经实际交易完毕，不存在资金挪用