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IPO申报文件

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号――首次公开

发行股票并上市申请文件

第一条为了规范首次公开发行股票并上市申请文件的格式和报送

方式，根据《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》（证

监会令第32号）的规定，制定本准则。

第二条申请首次公开发行股票并上市的公司（以下简称发行人）

应按本准则的要求制作和报送申请文件。

第三条本准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的最低

要求。根据审核需要，中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监

会）可以要求发行人和中介机构补充材料。如果某些材料对发行人不

适用，可不提供，但应向中国证监会作出书面说明。

第四条申请文件一经受理，未经中国证监会同意，不得增加、撤

回或更换。

第五条发行人报送申请文件，初次报送应提交原件一份，复印件

三份；在提交发行审核委员会审核前，根据中国证监会要求的份数补

报申请文件。

发行人不能提供有关文件的原件的，应由发行人律师提供鉴证意

见，或由出文单位盖章，以保证与原件一致。如原出文单位不再存续，

由承继其职权的单位或作出撤销决定的单位出文证明文件的真实性。

第六条申请文件所有需要签名处，均应为签名人亲笔签名，不得

以名章、签名章等代替。

申请文件中需要由发行人律师鉴证的文件，发行人律师应在该文

件首页注明“以下第××页至第××页与原件一致”，并签名和签署鉴

证日期，律师事务所应在该文件首页加盖公章，并在第××页至第××

页侧面以公章加盖骑缝章。

第七条发行人应根据中国证监会对申请文件的反馈意见提供补充

材料。有关中介机构应对反馈意见相关问题进行尽职调查或补充出具

专业意见。

第八条申请文件应采用幅面为209×295毫米规格的纸张（相当于

标准A4纸张规格），双面印刷（需提供原件的历史文件除外）。

第九条申请文件的封面和侧面应标明“××公司首次公开发行股票

并上

市申请文件”字样。

第十条申请文件的扉页应标明发行人董事会秘书及有关中介机构

项目负责人的姓名、电话、传真及其他方便的联系方式。

第十一条申请文件章与章之间、节与节之间应有明显的分隔标识。

申请文件中的页码应与目录中标识的页码相符。例如，第四章4－

1的页码标注为4－1－1，4－1－2，4－1－3，4－1－n。

第十二条发行人在每次报送书面申请文件的同时，应报送一份相

应的标准电子文件（标准.doc或.rtf格式文件）。

发行结束后，发行人应将招股说明书的电子文件及历次报送的电

子文件汇总报送中国证监会备案。

第十三条未按本准则的要求制作和报送申请文件的，中国证监会

按照有关规定不予受理。

第十四条本准则自发布之日起施行。

附录：《首次公开发行股票并上市申请文件目录》

第一章招股说明书与发行公告

1－1招股说明书（申报稿）

1－2招股说明书摘要（申报稿）

1－3发行公告（发行前提供）

第二章发行人关于本次发行的申请及授权文件

2－1发行人关于本次发行的申请报告

2－2发行人董事会有关本次发行的决议

2－3发行人股东大会有关本次发行的决议

第三章保荐人关于本次发行的文件

3－1发行保荐书

第四章会计师关于本次发行的文件

4－1财务报表及审计报告

4－2盈利预测报告及审核报告

4－3内部控制鉴证报告

4－4经注册会计师核验的非经常性损益明细表

第五章发行人律师关于本次发行的文件

5－1法律意见书

5－2律师工作报告

第六章发行人的设立文件

6－1发行人的企业法人营业执照

6－2发起人协议

6－3发起人或主要股东的营业执照或有关身份证明文件

6－4发行人公司章程（草案）

第七章关于本次发行募集资金运用的文件

7－1募集资金投资项目的审批、核准或备案文件

7－2发行人拟收购资产（或股权）的财务报表、资产评估报告及

审计报告7－3发行人拟收购资产（或股权）的合同或合同草案

第八章与财务会计资料相关的其他文