企业内控销售流程.docxVIP

企业内控销售流程

4．1销售计划审批控制

4．1．1销售计划审批流程

1．销售计划审批流程与风险控制

销售计划审批流程与风险控制

阶

不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分

计划执行计划编制段

计划执行

计划编制

总经理

财务总监

各业务部门

营销部

营销部

业务风险

·审核通过

·

审核通过

·审核通过

·

审核通过

开始每年12月编制下一年度销售计划预算草案营销部经理审核、签字确认宾馆年度销售计划

开始

每年12月编制下一年度销售计划预算草案

营销部经理审核、签字确认

宾馆年度销售计划及预算

销售计划缺乏或不合理 ,或未经授权审批，导致安排不合理，难以实现宾经营的良性循环。

根据宾馆年度财务预算审核销售预算

审核通过

审批是否通过将计划和预算按月

审批是否通过

度或季度分解，制

定具体销售策略和

活动

分管领导审批

N

执行计划

监督和检查，分析计划执行情况是否需要调整计划Y重新执行上述流程销售计划执行不到位或

监督和检查，分析计划执行情况

是否需要调整计划

Y

重新执行上述流程

销售计划执行不到位或因外部及内部环境的变化，调整不及时会影响宾馆的经营收益。

N

结束

结束

2．销售计划审批流程控制表

销售计划审批流程控制

控制事项

详细描述及说明

阶段控制

计划编制

1．营销部根据宾馆的发展战略及当年的营业情况的分析、下一年度的客户市场的分析以及经营环境的变化估计，于每年12月制定下一年度的销售计划及预算。该计划需要通过营销部经理的审核，并由餐饮部、客房部、俱乐部、商场等部门经理、财务总监、总经理的讨论通过。

2．财务总监根据宾馆年度财务预算审批销售预算的合理性。

3．宾馆各部门将营销计划按规定的目标和预算按月份或季度进行分解，制定具体的销售策略和活动，并上报给分管经理审批。

计划执行

4．计划执行过程中，营销部对计划的执行情况进行监督和检查，并定期进行分析，形成书面文件报经销售部门负责人审核后抄送公司领导和相关部门，需要调整销售计划时，需执行相应的审批程序。

相关规范

应建规范

戚家山宾馆销售制度

参照规范

《企业内部控制应用指引》

《企业会计准则—基本准则》

文件资料

《销售计划预算草案》《年度销售计划》

《销售执行情况分析报告》

责任部门及责任人

营销部、相关部门

总经理、财务总监、营销部经理、各部分负责人

4．2市场开发与信用管理审批控制

4．2．1市场开发审批流程

341.1会议市场开发审批流程与风险控制图

3

4

会议市场开发审批流程与风险控制

阶

阶

不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分

段

段

总经理

营销部分管领导

营销部

客户

业务风险

业务风险

D1D2

D1

审核

·审核

·

审核

开始

开始

1

1

如果市场开发计划制定的不

合理或计划未经适当的授权

审批，可能会导致市场拓展

不力或客户的丢失。

根据销售计划制定市场开发计划

2

如果市场开发流程不明确，

开发力度不够，可能会导致

客户开发不足。

访前准备，筛选客户，做好访谈计划

6

6

根据意见整改落实

结束

走访客户，填写销售访谈报告

以电话、邮件等形

式保持与客户联

系，跟踪落实销售

进行客户询价与预

订，建立好客户信

息登记

客户反馈意见

收集客户反馈意见

及时反馈给营销部

分管领导

1.2会议市场开发审批流程控制表

会议市场开发审批流程控制

控制事项

详细描述及说明

阶段控制

D1

1．营销部根据宾馆销售计划制定市场开发计划，开发计划需经营销部分管领导与总经理审批后方可执行。

D2

2．营销部做好访前准备：筛选客户，重点是政府机关、企事业单位与社会团体；做好销售访谈计划；准备资料，包括客户档案资料、宾馆简介、宾馆宣传册、特别推广单张宣传品、价格表、销售访问报告、名片、记事本等；确认见面时间、地点；准备洽谈提纲（问题、推销内容、推销方式）。

3．走访客户，填写销售访谈报告，并以电话、传真、邮件等形式保持与客户的联系，以跟踪落实销售机会。

4．认真做好客户询价与预订，并给予书面确认；建立好客户信息登记，做好销售记录，做好销售报告。

5．定期收集客户反馈意见，如有问题，及时反馈给营销部分管领导。

6．营销部分管领导根据客户的意见决定整改措施。

相关规范

应建规范

戚家山宾馆销售制度