金融风险管理课件：巴塞尔协议III.pptx

巴塞尔协议III

巴塞尔协议概述本章目录1巴塞尔协议III对信用风险的监管2巴塞尔协议III对市场风险的监管3巴塞尔协议III对流动性风险的监管4巴塞尔协议III对杠杆率的监管5巴塞尔协议III对大额风险暴露的监管6巴塞尔协议III的宏观审慎监管7巴塞尔协议III对系统重要性金融机构的监管8

12.1巴塞尔协议概述巴塞尔资本协议（以下简称“巴塞尔协议”）综合反映银行业面临的各种风险，促使银行业强化风险管理意识和能力，增强银行体系的流动性安全性，也为全球银行业提供了一个统一的标准的公平竞争环境，现以成为全球最具影响力的银行业监管标准。1988年7月15日建立了以加权方式衡量银行的表内外风险的资本充足率的标准资本及资本金/风险资产比率巴塞尔协议I2004年6月扩大风险定义为信用风险、市场风险和操作风险的各种因素三大支柱2010年12月对市场风险框架的改进对流动性覆盖率指标的大幅修订杠杆率风险暴露计算方法的细化巴塞尔协议II巴塞尔协议III

12.1巴塞尔协议概述图12-1《巴塞尔协议Ⅱ》的结构图

12.1巴塞尔协议概述图12-2巴塞尔协议III的监管框架

12.1巴塞尔协议概述巴塞尔协议III的监管框架监管结构计量方法调整VaR模型对冲和风险分散化强化标准法和内部模型法的联系流动性监管

12.1巴塞尔协议概述图12-2巴塞尔协议III的监管框架

12.1巴塞尔协议概述巴塞尔协议III的核心内容与实施计划

12.2巴塞尔协议III对信用风险的监管标准法对信用风险的度量内部评级法对信用风险的度量

12.2巴塞尔协议III对信用风险的监管标准法对信用风险的度量适当调整信贷分类主权贷款公营机构贷款多边发展银行银行贷款工商贷款巴塞尔协议III证券公司贷款高风险贷款补充贷款种类信用风险监管

12.2巴塞尔协议III对信用风险的监管内部评级法对信用风险的度量自行估计风险参数违约的概率（PD）违约损失率(LGD)违约风险暴露(EAD)有效期限(M)巴塞尔协议III非预期损失预期损失计量损失类别信用风险监管

12.2巴塞尔协议III对市场风险的监管巴塞尔协议III对市场风险的计量框架资本要求计算方法市场风险是因市场价格波动而造成的表内外头寸的损失的风险。即交易账户中属于利率相关的金融工具和股权的风险；遍及全行的汇率风险和商品风险。

12.3巴塞尔协议III对市场风险的监管巴塞尔协议III对市场风险的计量框架资本要求的覆盖范围以全球合并报表为基础对持有头寸/金融工具或投资组合，具有明确的交易策略，并经高级管理层批准。具有明确的积极管理头寸的政策和程序。计量市场风险的方法使用预期损失法（ES）替代VaR指标。要求风险度量必须经过压力历史时期数据的校准，包括直接校准和间接校准两种。

12.3巴塞尔协议III对市场风险的监管巴塞尔协议III对市场风险的计量框架交易账户中交易对手信用风险的处理银行除了计算一般市场风险和个别风险的资本要求外，还要对交易账户上反映的场外交易衍生品、回购和其他交易计算交易对手信用风险的资本要求。?信用保护的买方信用保护的卖方总收益互换“合格”参考债务“不合格”参考债务?5%10%?5%10%信用违约互换“合格”参考债务“不合格”参考债务?5%10%?5%**10%**表12-7风险暴露附加系数

12.3巴塞尔协议III对市场风险的监管巴塞尔协议III对市场风险的计量框架过渡安排银行可以过渡性地自主决定混合使用标准法和内部模型法来计量市场风险。任何这种“部分”模型应该覆盖一个完整的风险类别，不允许在同一种风险类别中混合使用两种方法。

12.2巴塞尔协议III对市场风险的监管资本要求计算方法标准化法（模块构筑法）模块构筑法（Buildingblockapproach）是在所有头寸上都增加一个附加项，然后再放在组合内进行加总。计算时，首先按照特定的准则计算资产组合分别暴露于利率风险（IR）、股票风险（EQ）、外汇风险（FX）、商品风险（CO）以及期权风险（OP）下的风险大小，然后加总，如下式：

12.3巴塞尔协议III对市场风险的监管资本要求计算方法内部模型法有独立的风险控制部门建立时候测试程序高层积极参与银行内部风险控制过程内部风险模型与日常风险管理结合银行建立内部交易和风险暴露的限额定期对模型进行压力测试1、满足模型与明文规定的政策相一致定期进行独立审核监管部门2、核准使用

12.4巴塞尔协议III对流动性风险的监管短期监管指标长期监管指标

12.3巴塞尔协议III对市场风险的监管短期监管指标流动性覆盖率该比率主要是从短期的时间角度来衡量机构应对流动性风险的能力，确保机构拥有足够的流动性