《ERP沙盘模拟实训》课件_第5章.pptx

项目五企业模拟运营实战;

任务一?运营工作内容;

(二)?支付当年广告支出

(1)确定当期广告投入数量。

(2)支付当年广告支出。

(三)?登记销售订单

根据预计的各种产品各期的库存量选择订单，登记到销售订单登记表中，计算成本及毛利，将订单放置到沙盘盘面订单区指定位置。;

二、日常工作

每个季度根据年初讨论的主要决策，按以下步骤运营：

(一)?申请短期贷款、更新短期贷款、还本付息

(1)申请短期贷款。根据年初制定的经营计划、本年度取得的销售订单、盘面情况等，编制现金预算表(见表5-1)，据此确定短期贷款的数量及期限，财务总监将借得的现金、短期贷款筹码分别放置于现金池和短期贷款对应位置。

(2)更新已有的短期贷款。

(3)还本付息，即偿还到期的短期贷款及利息。;;;

(二)?更新应付款、归还应付款

(1)更新应付款。财务总监将负债区应付账款向现金区方向移动1个周期。

(2)归还应付款。财务总监从现金中取出到期的应付款数额，与应付账款筹码一起交给老师。;

(三)?更新原材料订单、原材料入库

(1)更新原材料订单。

(2)原材料入库。;

(四)?下原材料订单

(1)确定各种原材料需要下的订单数。首先根据各条生产线的产出计划和投产计划确定每条生产线各期生产需要的各种原材料数量；其次根据上述计算结果确定采购时间及数

量；最后将计算结果填入原材料采购计划汇总表(见表5-2)。

(2)下订单。生产总监每个季度根据表5-2确定的各期采购的数量，拿回相应原材料的订单筹码放到沙盘盘面的原材料订单区指定原材料名称的位置。;;

(五)?更新生产、完工产品入库

(1)更新生产。

(2)完工产品入库。

(六)?投资新生产线、生产线改造、变卖生产线

(1)投资新生产线。

(2)生产线改造。

(3)变卖生产线。;

(七)?开始下一批生产

生产线空出以后，不需要改造或变卖的生产线可以继续用于相应产品的生产。生产总监按产品结构图和产品加工费用表

(八)?产品研发投资

技术总监根据战略规划分析各种产品的获利能力、市场前景及竞争情况等，确定未来研发的产品。;

(九)?更新应收账款、应收账款收现

财务总监每个季度将盘面“应收账款”区的应收账款向现金区移动1个周期，原来在1Q的直接放到现金区。

(十)?按订单交货

每个季度由营销总监确定订单执行计划，根据前面章节表的信息登记的订单从成品库取得对应产品按时交货，并按订单上的金额取得现金或应收账款，放在盘面的“现金”区

或“应收账款”区对应账期。;

(十一)?支付行政管理费用

各个季度由财务总监从现金区拿出现金1M放置于盘面的“行政管理费用”区对应季度。;

三、年末工作

(一)?申请长期贷款、更新长期贷款、支付利息、到期还本付息

(1)申请长期贷款。

(2)更新长期贷款。

(3)支付利息。

(4)到期还本付息。;

(二)?支付设备维护费

财务总监按照各种生产线信息表汇总计算当期应支付全部在用生产线的维护费用，从“现金”区取出相应金额放置到盘面的“设备维修费”指定位置。

(三)?支付租金、购买建筑物

生产总监根据战略规划决定购入或租用厂房；财务总监根据厂房信息确定租入厂房应付租金数量或购入建筑的售价，并从现金区取出相应金额放置到盘面的“租金”位置或厂房“价值”处。;

(四)?折旧费

财务总监按照直线法计提生产线折旧。其计算公式如下：

年折旧额=原值÷使用年限(≤5年)

生产总监按计算结果或各种生产线折旧信息从各条生产线净值中取出对应数量筹码放置于盘面的“折旧”处。已计提折旧的生产线可以继续使用、不再计提折旧。;

(五)?新市场开拓投资、ISO资格认证投资

营销总监在充分分析市场资料的基础上，确定市场开拓的战略规划，并将其细分到每年的经营计划中。各年度末根据年初制定的经营计划，从现金区拿出现金放置到需要开拓的目标市场和ISO认证区，市场开拓结束后就可以在该市场上销售产品。ISO认证完毕，可以取得需要相应认证的订单。;

(六)?关账

模拟经营结束以后，可以根据模拟经营的结果计算填列相关报表，并由相关角色分析、总结当年运营的经验及存在的问题。

(1)根据本期模拟经营的结果，计算编制相关报表。

①综合管理费用明细表。

②利润表。

③资产负债表。

(2)各个角色总结经验教训，形成