房地产开发公司印章管理专项内部审计报告.pdfVIP

房地产地产开发企业

印章管理

专项审计报告

1

目录

一、审计综述.1

二、（4）对印章停用管理进行抽查,检查印章注销封存情况。

印章管理的基本情况2

（一）印章管理制度2

（二）印章类别和管理部门2

三、注2：制度中四类章未包括技术专用章,

目前三个区域公司均有使用,主要用于设计图纸的

盖章。

本次审计发现主要管理问题3

（一）制度流程方面3

（二）审计认为：（1）印章停用后,应从形式和实质上予以注销；（2）制度落地前应

制定详细指引,确保具体细则的可操作性；（3）商品房买卖合同、认购协议数量较多、签署

频繁,针对每一份发起OA合同审批的做法并不现实,但制度应该有明确的要求。

（一）审计建议：建议集团办公室结合实务操作特点和需求,对制度中未明确的流程和

事项逐一修订和明确。

刻制管理方面5

2

（三）审计认为:企业印章是在经营管理活动中行使职权的重要凭据和工具,每个管理环节

都应该慎重对待,尤其是一二类印章。若不严格按照制度规定获批后刻制印章,容易造成私

刻、乱用的现象,印章的真实性和合法性难以保障。

（二）审计建议：建议B区域区域公司日后严肃对待印章刻制管理,务必做到审批后再

刻制印章。

使用管理方面8

（四）审计认为：用印登记表由申请用印人对实际用印情况进行登记

,系作为用

印责任确认的重要凭据,对防止未经审批滥用印章起到一定的警示作用。

（三）审计建议：各区域公司、城市公司人力行政部门向各员工传达用印登记的重要性,

并明确和规范登记要求,由各印章管理员监督经办人填写完备的用印信息后才予

以盖章。

保管管理方面13

（五）审计认为：印章应存放于安全的环境中,避免盗用、遗失风险。视频应能直接

监控存放印章的保险柜,仅覆盖档案室出入口能发挥的监控作用较小。

（四）审计建议：D区域和A区域印章管理员应提高安全防范意识,加强印章的物理保

管；各公司应按照制度规定尽快落实在印章保管处加设视频监控,并指定专人实时

监控。

停用管理方面13

四、管理建议.15