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银行对公司授信业务信用风险案例分析题

案例分析题

题一

A公司为某分行授信客户，主要从事优特钢及原辅材料

和金属制品、相关成套的生产销售，分行2008年开始与其

开展授信合作，2014年09月15日分行信用审批委员会同意

给予A公司授信额度5000万元，批复生效后授信额度全部

提用。分行2011开始于A公司全资子公司B开展授信合作，

B公司主要从事不锈钢的生产销售，2014年09月22日分行

信用审批委员会同意给予B公司授信额度5000万元，批复

生效后授信额度全部提用。

2015年1月15日分行发现A公司处于半停产状态，主

要原因是：一是不锈钢价格波动幅度较大，市场稳定性较差，

利润空间收紧；二是实际控制人控制的印尼矿山矿石出口受

限，对集团整体现金流影响较大，现金流较为紧张。

由于A公司及其关联企业B公司现金流紧张，2015年1

月21日未能偿付各家银行贷款贷款利息，其中包括B公司

在我行的贷款利息。2015年1月24日还清所欠利息。

A公司授信抵押土地由第三方C公司提供。2015年3月

7日，分行在贷后管理过程中发现授信抵押土地于2014年

11月24日因C公司涉及合同纠纷被某市中级人民法院查封。

2015年4月11日，担保企业C公司在江苏银行出现垫

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款，垫款金额共计7350万元。

2015年5月28日，A在广发银行发生银票垫款，垫款

金额共计1734.64万元。

2013年6月，A公司在分行开立100%保证金备用信用证，

为母公司D公司在香港某银行贷款提供担保。2015年7月6

日，A公司的母公司D在香港某银行贷款到期，未能正常履

约偿还债务本金。7月8日分行收到索偿函后，当日解冻保

证金进行代偿操作。

分行于7月22日向总行报告了A公司及关联企业的风

险预警。

问题：

1、该单预警信号严重程度、预警级别以及预警处置层

级分别是什么？

2、分行在该单风险预警中存在哪些问题？

答案：

1、该单预警为严重预警，预警级别为橙色，预警处置

层级为总行级预警。

2、该单风险预警存在两方面问题：一是未纳入集团客

户管理。A公司和B公司为母子公司，应按照集团统一授信

管理。分行对A、B公司分别授信，未按照集团统一授信管

理。二是风险预警严重滞后。从2015年1月15开始A公司

及关联企业出现风险预警信号，陆续发生6次。分行为未按

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要求及时发起风险预警并报告总行。

题二

SD集团曾是全球最大的晶硅电池组件生产制造商，

2005年底在纽交所上市。XX分行敏锐发现市场契机，最早

确立了与SD集团的合作地位，集团将分行作为其主办银行，

2005年我行的业务份额超过80%，2006年业务份额达60%，

我行对SD集团的授信额度达到35亿元的最高峰。

2009年，在部分银行还在努力寻求与SD加大合作的同

时，通过各级信贷从业人员对企业的长期监控、与政府相关

部门的沟通交流，分行发现，在SD集团光鲜的外表下已经

隐含了一般不为人所关注的预警信号：如法人治理结构和成

本结构问题、相对充足的订单和较高的开工率下逐步显现出

的对信贷资金的依赖问题、存货及应收帐款两项资金占用迅

速上升的问题等。在发现风险苗头、预判企业未来风险加剧

的前提下，通过全面了解分析SD集团内部管理机制及所处

行业市场等情况，分行提出“调整产品、增加担保、分步化

解、逐年压缩”的退出政策，同时内部实施主动退出存量敞

口风险客户考核优惠政策，通过调整产品、增加担保、保持

与高层及管理人员的有效立体的沟通、继续提供全方位的金

融优质服务等一系列措施，从2010年时最高20多亿元人民

币的授信余额，逐步压缩调整至2012年初的33150万元人

民币，再到2012年9月29日实现所有敞口授信安全平稳退

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出。2013年3月，SD集团陷入破产重整，9家银行授信70

多亿元陷入其中。

问题:

1、此案例体现了主动退出工作的基本原则