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餐饮库存盘点表

发货管理与盘点

发货是采购物料完成由仓库等“后台”部门的“前台”的转接一步，所以发货

也称“领料”，至此，采购任务就可以宣布完成了。一般情况下，由于货品的不

同，发货有不同的方式可以参考。一般来说，餐饮业发货一般有两种方式:

1)食品和酒水类消费品，包括食品、烈性酒、啤酒、配料，储存在采购部仓库;

2)办公用品、打印好的表格菜单等。这只是酒店物品清单的一小部分，具体数量随

酒店的建筑规模和布局而定。

直入厨房:以收货验收后直接入厨房的鲜活食品、蔬菜等，经厨师长签字在

“收货单”标准直拔。2仓库发放，厨房各班组中必须填写领货单，经厨师长签

字认可方可，楼面经楼面经理签字同意后方可。

盘点是餐饮单位定期所做的物料情况统计，是了解公司物料丰寡程度，存货情

况的重要手段。盘点通常涉及部门和人员较多，通常由总经理批准，财务部门策

划，在仓库和其他相关部门密切配合下完成。下面介绍盘点的一般程序和几种方

法。

盘点的分类

(一)年中、终盘点

1、存货:由资材部门或经营部门会同财务部门于(中)终时，实施全面清点。

2、财务:由行政部门与财务共同盘点。

3、财产:由经营部门会同财务部门清点。

二)月末盘点

每月末所有存货，由经营部门会同财务部门全面清点一次。

(三)月份检查

由核检部门、财务部门做随机抽样检查。

盘点人员的指派与职责

(一)总盘人:由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及

异常事项的政策。(二)主盘人;由各部门主管担任，负责盘点的实际工作。

(三)复盘人:由总经理室视需要指派人员负责盘点监督的责任。

(四)盘点人:由各部门及财务指派，负责盘点计量工作。

(五)会点人:由财务部门指派与盘点人公项核对，确保数据准确。

(六)协点人:负责盘点的搬运及整理工作。

盘点前准备事项

(一)盘点编组

由财务部门负责人于每次盘点前编排“盘点人员编组表”(附件表11)。

(二)经营部门将应行盘点的财务及盘点用具，预先准备妥当，所需盘点表格，

由财务部门准备。(三)各项财务账册应于盘点前登记完毕，财务部门应将尚未入

账的单据如缴库单领料单、退料单、收料单等利用“结存调节表(附件表12)一试

二联，将账面数调整为正确的结存数后，第二联财务部

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年中(终)盘点

(一)财务部门经总经理批准，签发盘点通知，并召开盘点协调会，制定盘点计

划。(二)盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，各生产单位所需的用料，材料可

不移动，但必须标示出。(三)盘点原则上应全面盘点，特殊情况，需总经理批

准。

(四)盘点应精确，避免目测方式。

(五)盘点物品时，会点人应依据盘点人的实际盘点数，详实记录“盘点统计

表”，并编制“盘存表”一式二联，第一联部门自存，第二联交财务，核算盘点盈

亏金额。

不定期抽点

(一)总经理视需要可随时指派人员抽点，由财务部门填具“财物抽点通知

单”。(二)抽点日期以不预先通知为原则。

(三)盘点前应由会计部门做好“结存调节表”。

(四)不定期抽点应填列“盘存表”。

盘点报告

(一)财务部门应按“盘存表”编制“盘点盈亏报告表(附件表16)”一式三联，

由经营部门填列差异原因后一联送总经理办公室、一联送经营部门、一联送财务部

门作为账项调整依据。(二)不定期抽点由财务部门填列“盘点盈亏报告表”。

(三)盘盈亏金额经批准后，计入营业外收入或支出及其他应收款。

存货盘点

(一)存货的盘点，以当月最末一日举行为原则，

(二)存货原则上采用全面盘点，如因成本方式无须全面盘点，或实施上有困难

者，应呈报总经理核准后方可改变盘点方式。

(一)账载数量如因漏账，计错，算错，未结账或记账不清，记账人员应视情节

轻重以处分。(二)账载数据如有涂改未盖章，签章，签证等凭证可查，凭证未整

理难以查核或有机构数据者一律由主管报总经理处理。

赔偿处理

财务管理人员、保管人员有下列情况者，应给予处罚。

(一)对保管财物有盗卖、偷换行为。

(二)对保管